伴隨新證券法落地施行,針對上市公司的信息披露監(jiān)管力度正在顯著加強(qiáng)。今年3月份以來,滬深兩市已經(jīng)先后有四家上市公司因涉嫌信息披露違規(guī)被證監(jiān)會立案調(diào)查。
3月26日,延安必康發(fā)布公告稱,收到《中國證券監(jiān)督管理委員會調(diào)查通知書》(陜證調(diào)查字2020001號)。因公司涉嫌信息披露違法違規(guī),中國證監(jiān)會決定對公司進(jìn)行立案調(diào)查。而就在前一天,這家公司才剛剛宣布,擬分拆子公司九九久創(chuàng)業(yè)板上市。3月26日晚間,該公司發(fā)布風(fēng)險提示公告稱,因立案調(diào)查結(jié)果存在較大不確定性,在調(diào)查期間,公司將暫緩分拆子公司上市的申報工作。這也是自3月1日新證券法正式施行以來,因涉嫌信息披露違規(guī)被證監(jiān)會立案調(diào)查的第四家A股上市公司。
稍早之前的3月15日,雅本化學(xué)、泰和科技和秀強(qiáng)股份等三家創(chuàng)業(yè)板公司發(fā)布公告稱,因涉嫌誤導(dǎo)性陳述等信息披露違法違規(guī),被中國證監(jiān)會立案調(diào)查。
今年3月1日,修訂后的新證券法正式施行,強(qiáng)化信息披露監(jiān)管是此次證券法修訂中的重要內(nèi)容。新證券法設(shè)專章規(guī)定信息披露制度,系統(tǒng)完善了信息披露制度,包括擴(kuò)大信息披露義務(wù)人的范圍,完善信息披露的內(nèi)容,強(qiáng)調(diào)應(yīng)當(dāng)充分披露投資者做出價值判斷和投資決策所必需的信息等等。在違法成本上,對于上市公司信息披露違法行為,從原來最高可處以六十萬元罰款,提高至一千萬元。
當(dāng)前,在交易所層面,針對上市公司的信批監(jiān)管力度也正在加強(qiáng)。就在延安必康宣布分拆上市當(dāng)天,深交所就下發(fā)問詢函,要求公司說明本次分拆上市的主體九九久是否與2010年5月首發(fā)上市主體屬于同一資產(chǎn),是否存在重復(fù)上市的情形,是否存在主動迎合市場熱點的情形,是否涉及忽悠式分拆上市。在此之前,針對三家因涉嫌誤導(dǎo)性陳述而被立案調(diào)查的公司,深交所也要求其就是否存在蹭熱點炒作股價的情況做進(jìn)一步說明。3月8日,深交所還通報批評了涉嫌蹭概念熱點的8家上市公司。
武漢科技大學(xué)金融證券研究所所長董登新指出,新證券法大幅提高了信披違規(guī)的行政處罰力度,將對法人和自然人產(chǎn)生明顯的威懾效果,這將有效提高上市公司信息披露的整體質(zhì)量水平。