02月26日訊
漳澤電力(000767)與控股股東大同煤礦集團有限責任公司(以下簡稱“同煤集團”)存在關聯方非經營性資金占用,金額達5377.67萬元。2月26日,深交所分別向漳澤電力和大同煤礦發出監管函,披露雙方資金往來亂象。除資金違規占用外,監管函還指出,漳澤電力2014年度控股股東及其他關聯方資金占用情況披露不完整、不準確。
深交所監管函披露的違規事實包括,重組完成后,同煤集團部分下屬企業應付漳澤電力部分子公司債務未及時清理,形成關聯方非經營性資金占用。截至2014年12月31日,漳澤電力全資子公司山西漳澤電力工程有限公司存在對同煤集團巴公發電有限公司其他應收款117.48萬元。該款項系巴公發電尚未歸還欠款,長期掛賬,形成關聯方非經營性資金占用。
另外,漳澤電力部分子公司代公司部分下屬企業墊付費用,形成關聯方非經營性資金占用。截至2014年12月31日,漳澤電力控股子公司塔山發電存在對塔山二期其他應收款2278.59萬元,該款項系塔山發電代塔山二期支付的前期籌建費用,構成關聯方非經營性占用;截至2014年12月31日,漳澤電力控股子公司大唐熱電存在對同煤集團同達熱電其他應收款214.51萬元。該款項系大唐熱電代同達熱電支付的前期籌建費用(含員工工資等),構成關聯方非經營性占用;截至2014年12月31日,漳澤電力子公司同興發電存在對同煤集團娘子關發電其他應收款2767.09萬元。該款項系同興發電公司代娘子關發電支付留守人員的日常開支經費,構成關聯方非經營占用。
上述公司控股股東及其關聯方非經營性資金占用合計達到 5377.67萬元。
同時,監管函指出,漳澤電力2014年度控股股東及其他關聯方資金占用情況披露不完整、不準確。漳澤電力披露的2014年度控股股東及其他關聯方資金占用情況匯總表中未含公司2014年年報附注中披露的三筆關聯方資金拆借,以及關聯方中電華益實業集團有限公司、中電華益實業集團長治漳電實業有限公司、山西軒崗六畝地煤炭經銷有限公司運輸分公司、塔山二期項目籌備處、娘子關發電、山西海姿焦化有限公司、山西華澤鋁電有限公司的資金占用情況。
監管函指出,截至 2014 年 12 月 31 日,大唐熱電存在對同達熱電其他應收款214.51 萬元、工程公司存在對巴公發電其他應收款 117.48 萬元,上述兩筆款項均構成非經營性占用,但公司卻披露為經營性占用,存在違規行為。
據了解,同煤集團成立于 1985 年 8 月,系山西省國資委控股的下屬企業,同煤集團直接持有漳澤電力680,012,800 股 A 股股份,占公司總股本 30.17%;同時山西省國資委直接持有公司 299,130,000 股 A 股股份,占公司總股本 13.27%。
值得注意的是,就在今年1月初,漳澤電力披露29.8億元定增方案,用于光伏發電及補充流通資金,其中漳澤電力控股股東同煤集團擬認購20%~30%份額。