3月16日,四方達(dá)收到深交所關(guān)注函,事關(guān)公司第二期員工持股計(jì)劃。
關(guān)注函顯示,3月15日,四方達(dá)披露《河南四方達(dá)超硬材料股份有限公司第二期員工持股計(jì)劃(草案)》,本次員工持股計(jì)劃的參加對(duì)象為包括董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、核心骨干共計(jì)49人,參加對(duì)象將以零對(duì)價(jià)受讓方式取得公司前期回購(gòu)的股份并持有,本次員工持股計(jì)劃股份總數(shù)量為28.64萬(wàn)股。此外,四方達(dá)于2020年5月29日實(shí)施了第一期員工持股計(jì)劃,以零對(duì)價(jià)向高級(jí)管理人員、核心骨干等19名對(duì)象轉(zhuǎn)讓前期回購(gòu)的218.93萬(wàn)股股份。
深交所對(duì)此表示關(guān)注,要求四方達(dá)就如下事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明:
1.請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明第一期、第二期員工持股計(jì)劃以零對(duì)價(jià)受讓方式取得公司前期回購(gòu)股份的依據(jù)及其合理性,是否符合《關(guān)于上市公司實(shí)施員工持股計(jì)劃試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》中“盈虧自負(fù),風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)”的基本原則。
2.第一期、第二期員工持股計(jì)劃的鎖定期最長(zhǎng)為48個(gè)月,自最后一筆標(biāo)的股票過(guò)戶至員工持股計(jì)劃名下之日起12個(gè)月后開(kāi)始分四期解鎖,均未設(shè)定業(yè)績(jī)考核指標(biāo)。請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明未設(shè)定考核指標(biāo)的原因及合理性,該做法與零對(duì)價(jià)授予是否相匹配,能否達(dá)到實(shí)現(xiàn)公司、股東和員工利益一致性的目標(biāo),是否存在變相向激勵(lì)對(duì)象輸送利益的情形。
3.本次員工持股計(jì)劃包括1名監(jiān)事,擬持有份額合計(jì)占本次計(jì)劃總份額的2.4767%。請(qǐng)你公司補(bǔ)充說(shuō)明本次員工持股計(jì)劃參與對(duì)象的確定標(biāo)準(zhǔn)和依據(jù),并結(jié)合上述受讓價(jià)格、業(yè)績(jī)考核指標(biāo)設(shè)置等說(shuō)明你公司選擇員工持股計(jì)劃而非股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的具體考慮,本次員工持股計(jì)劃是否為變相的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃,是否存在刻意規(guī)避《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》中關(guān)于授予對(duì)象等相關(guān)要求的情形。
4.根據(jù)草案,本次員工持股計(jì)劃預(yù)計(jì)5年鎖定期內(nèi)確認(rèn)總費(fèi)用為161.53萬(wàn)元。請(qǐng)補(bǔ)充披露你公司本次用于實(shí)施持股計(jì)劃相關(guān)股份的回購(gòu)價(jià)格,以及鎖定期內(nèi)每期費(fèi)用的確定依據(jù),補(bǔ)充說(shuō)明持股計(jì)劃是否構(gòu)成股份支付以及會(huì)計(jì)處理合規(guī)性。請(qǐng)會(huì)計(jì)師核查并發(fā)表明確意見(jiàn)。
5.你公司認(rèn)為需要說(shuō)明的其他事項(xiàng)。
我部對(duì)此表示關(guān)注。請(qǐng)你公司就上述事項(xiàng)做出書(shū)面說(shuō)明,在2021年3月23日前將有關(guān)說(shuō)明材料報(bào)送我部并對(duì)外披露,并抄送河南證監(jiān)局上市公司監(jiān)管處。同時(shí),提醒你公司:上市公司必須按照國(guó)家法律、法規(guī)和《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》,認(rèn)真和及時(shí)地履行信息披露義務(wù)。上市公司的董事會(huì)全體成員必須保證信息披露內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏,并就其保證承擔(dān)個(gè)別和連帶的責(zé)任。