近年來,安義縣國庫支付中心一直把支付清算“零差錯”放在重要的位置。通過對支付清算的嚴格監督檢查,確保每年辦理的資金全部準確無誤的支付。
一是接好信息,從源頭確保數據準確性。經與代理銀行和預算單位充分協商,規范了代理銀行及預算單位向支付中心報送數據的方式、標準和程序等,力求報送給支付中心的數據達到“精、準、快”,確保了源頭數據的準確性。
二是核實數據,從本質上保證數字真實有效性。成立專門的會計核算部,設置直接支付專人核算,通過嚴謹審核與細致查找,特別是對經常存在的未達賬項的鑒別與記錄,保證了每日數據既是有效的發生數,又是符合常理與會計準則的真實數。
三是糾正錯數,按時按質完成三方對賬工作。改變傳統手工對賬模式,一方面以人民銀行國庫清算數為基準完成與代理銀行每日下達額度、清算額度等數的對接;另一方面,人民銀行和代理銀行雙方數的一致又反過來檢驗和確保財政信息大平臺的系統數據準確性,最終為各預算單位提供最準確數據,大大提高了預算單位賬務核算的效率與準確率。
四是整齊規范,對會計資料進行分類整理歸檔。面對人民銀行和3家代理銀行每月發生的各種各樣的大量清算憑證,支付中心始終嚴格遵守會計準則,依照科學、齊全、整潔、方便的原則,對各種會計資料進行合理歸類整理存檔,為支付中心應對各種審計、檢查和復核提供證據。