中國經濟網北京11月3日訊 昨日，大連證監局網站公布了《關于對大連百傲化學股份有限公司采取出具警示函措施的決定》、《關于對劉憲武、王希梁采取出具警示函措施的決定》。2020年5月至2021年2月間，大連百傲化學股份有限公司（以下簡稱“百傲化學”，603360.SH）通過原材料預付款形式向大連優瑞化工貿易有限公司支付1150萬元、1000萬元、950萬元，并于預付款入賬后當日或短期內即轉入關聯公司賬戶。上述款項未有對應貨物交付，大連優瑞化工貿易有限公司分別于2020年10月30日、2020年12月31日、2021年3月31日返還預付款1150萬元、1000萬元、950萬元。上述交易實質構成關聯方非經營性資金占用。
大連百傲化學股份有限公司未履行董事會審議程序，未及時進行信息披露。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令40號）第二條第一款、第三十條的規定，違反了證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號，證監會公告〔2017〕16號修改）第一條第二款，違反了《上市公司治理準則》第七十四條規定。
劉憲武作為百傲化學實際控制人、董事長對上述事項負有主要責任，王希梁作為百傲化學財務總監對上述事項負有直接責任。劉憲武、王希梁2人違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令40號）第二條第一款、第三十條的規定，違反了證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號，證監會公告〔2017〕16號修改）第一條第二款，違反了《上市公司治理準則》第七十四條規定。
依據《上市公司信息披露管理辦法》第五十九條的規定，現決定對百傲化學、劉憲武、王希梁采取出具警示函的監管措施。
經中國經濟網記者查詢，大連百傲化學股份有限公司于2003年9月創立，是各類工業、民用系列殺菌劑、防腐劑、防霉劑及有機化工中間體的制造商。2017年2月6日，公司在上交所上市，股票簡稱百傲化學，股票代碼603360。劉憲武于2015年6月29日至今任百傲化學董事長；王希梁于2018年1月27日至今任百傲化學財務總監。
百傲化學2021年半年報顯示，公司的控股股東為大連通運投資有限公司，劉憲武直接持有大連通運投資有限公司95%的股權，實際控制人為劉憲武。
相關規定：
《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令40號）第二條：信息披露義務人應當真實、準確、完整、及時地披露信息，不得有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏。
信息披露義務人應當同時向所有投資者公開披露信息。
在境內、外市場發行證券及其衍生品種并上市的公司在境外市場披露的信息，應當同時在境內市場披露。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令40號）第三十條：發生可能對上市公司證券及其衍生品種交易價格產生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應當立即披露，說明事件的起因、目前的狀態和可能產生的影響。
前款所稱重大事件包括：
（一）公司的經營方針和經營范圍的重大變化；
（二）公司的重大投資行為和重大的購置財產的決定；
（三）公司訂立重要合同，可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重要影響；
（四）公司發生重大債務和未能清償到期重大債務的違約情況，或者發生大額賠償責任；
（五）公司發生重大虧損或者重大損失；
（六）公司生產經營的外部條件發生的重大變化；
（七）公司的董事、1/3以上監事或者經理發生變動；董事長或者經理無法履行職責；
（八）持有公司5%以上股份的股東或者實際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發生較大變化；
（九）公司減資、合并、分立、解散及申請破產的決定；或者依法進入破產程序、被責令關閉；
（十）涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會、董事會決議被依法撤銷或者宣告無效；
（十一）公司涉嫌違法違規被有權機關調查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監事、高級管理人員涉嫌違法違紀被有權機關調查或者采取強制措施；
（十二）新公布的法律、法規、規章、行業政策可能對公司產生重大影響；
（十三）董事會就發行新股或者其他再融資方案、股權激勵方案形成相關決議；
（十四）法院裁決禁止控股股東轉讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質押、凍結、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權；
（十五）主要資產被查封、扣押、凍結或者被抵押、質押；
（十六）主要或者全部業務陷入停頓；
（十七）對外提供重大擔保；
（十八）獲得大額政府補貼等可能對公司資產、負債、權益或者經營成果產生重大影響的額外收益；
（十九）變更會計政策、會計估計；
（二十）因前期已披露的信息存在差錯、未按規定披露或者虛假記載，被有關機關責令改正或者經董事會決定進行更正；
（二十一）中國證監會規定的其他情形。
《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令40號）第五十九條：信息披露義務人及其董事、監事、高級管理人員，上市公司的股東、實際控制人、收購人及其董事、監事、高級管理人員違反本辦法的，中國證監會可以采取以下監管措施：
（一）責令改正；
（二）監管談話；
（三）出具警示函；
（四）將其違法違規、不履行公開承諾等情況記入誠信檔案并公布；
（五）認定為不適當人選；
（六）依法可以采取的其他監管措施。
《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號，證監會公告〔2017〕16號修改）第一條：進一步規范上市公司與控股股東及其他關聯方的資金往來
上市公司與控股股東及其他關聯方的資金往來，應當遵守以下規定：
（一）控股股東及其他關聯方與上市公司發生的經營性資金往來中，應當嚴格限制占用上市公司資金。控股股東及其他關聯方不得要求上市公司為其墊支工資、福利、保險、廣告等期間費用，也不得互相代為承擔成本和其他支出；
（二）上市公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其他關聯方使用：
1.有償或無償地拆借公司的資金給控股股東及其他關聯方使用；
2.通過銀行或非銀行金融機構向關聯方提供委托貸款；
3.委托控股股東及其他關聯方進行投資活動；
4.為控股股東及其他關聯方開具沒有真實交易背景的商業承兌匯票；
5.代控股股東及其他關聯方償還債務；
6.中國證監會認定的其他方式。
（三）注冊會計師在為上市公司年度財務會計報告進行審計工作中，應當根據上述規定事項，對上市公司存在控股股東及其他關聯方占用資金的情況出具專項說明，公司應當就專項說明作出公告。
《上市公司治理準則》第七十四條：上市公司關聯交易應當依照有關規定嚴格履行決策程序和信息披露義務。
以下為原文：
中國證券監督管理委員會大連監管局
行政監管措施決定書
〔2021〕9號
關于對大連百傲化學股份有限公司采取出具警示函措施的決定
大連百傲化學股份有限公司：
2020年5月至2021年2月間，你公司通過原材料預付款形式向大連優瑞化工貿易有限公司支付1150萬元、1000萬元、950萬元，并于預付款入賬后當日或短期內即轉入關聯公司賬戶。上述款項未有對應貨物交付，大連優瑞化工貿易有限公司分別于2020年10月30日、2020年12月31日、2021年3月31日返還預付款1150萬元、1000萬元、950萬元。上述交易實質構成關聯方非經營性資金占用。大連百傲化學股份有限公司未履行董事會審議程序，未及時進行信息披露。上述行為違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令40號，以下簡稱《信息披露管理辦法》）第二條第一款、第三十條的規定，違反了證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號，證監會公告〔2017〕16號修改）第一條第二款，違反了《上市公司治理準則》第七十四條規定。
依據《信息披露管理辦法》第五十九條的規定，現決定對你公司采取出具警示函的監管措施。
如果對本監督管理措施不服，可在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會提出行政復議申請，也可在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。
大連證監局
2021年11月1日
中國證券監督管理委員會大連監管局
行政監管措施決定書
〔2021〕8號
關于對劉憲武、王希梁采取出具警示函措施的決定
劉憲武、王希梁：
2020年5月至2021年2月間，大連百傲化學股份有限公司（以下簡稱百傲化學）通過原材料預付款形式向大連優瑞化工貿易有限公司支付1150萬元、1000萬元、950萬元，并于預付款入賬后當日或短期內即轉入關聯公司賬戶。上述款項未有對應貨物交付，大連優瑞化工貿易有限公司分別于2020年10月30日、2020年12月31日、2021年3月31日返還預付款1150萬元、1000萬元、950萬元。上述交易實質構成關聯方非經營性資金占用。百傲化學未履行董事會審議程序，未及時進行信息披露。劉憲武作為百傲化學實際控制人、董事長對上述事項負有主要責任，王希梁作為百傲化學財務總監對上述事項負有直接責任。你2人違反了《上市公司信息披露管理辦法》（證監會令40號，以下簡稱《信息披露管理辦法》）第二條第一款、第三十條的規定，違反了證監會《關于規范上市公司與關聯方資金往來及上市公司對外擔保若干問題的通知》（證監發〔2003〕56號，證監會公告〔2017〕16號修改）第一條第二款，違反了《上市公司治理準則》第七十四條規定。
依據《信息披露管理辦法》第五十九條的規定，現決定對你2人采取出具警示函的監管措施。
如果對本監督管理措施不服，可在收到本決定書之日起60日內向中國證券監督管理委員會提出行政復議申請，也可在收到本決定書之日起6個月內向有管轄權的人民法院提起訴訟。復議與訴訟期間，上述監督管理措施不停止執行。
大連證監局
2021年11月1日
猜你喜歡
廣東省推出第二批5項青年民 
德國物價創近三十年新高 通 
網聯平臺：春節假期前5天處 
個人養老金制度加速崛起 金 
安徽省新增上市公司數創歷史 
1月安徽省全社會用電255.28 
政信投資集團在多地開展“新 
恒大新能源汽車公司成為被執 
