在對深交所針對公司重組預(yù)案的問詢函予以回復(fù),并補充修訂重組預(yù)案后,深賽格今日復(fù)牌漲停,報13.04元。
2月18日,深交所向深賽格下發(fā)問詢函,總計列出九方面問題,要求公司對2月4日披露的重組預(yù)案中的相關(guān)內(nèi)容給出詳細解釋。深賽格今日披露對上述問題的回復(fù)。
根據(jù)預(yù)案,深賽格擬以發(fā)行股份及支付現(xiàn)金的方式,購買賽格集團所持有的賽格創(chuàng)業(yè)匯100%股權(quán)、賽格康樂55%股權(quán)、賽格物業(yè)發(fā)展100%股權(quán)、賽格地產(chǎn)79.02%股權(quán)。按重組預(yù)案,上述資產(chǎn)估價45.04億元,其中現(xiàn)金支付15%,剩余85%將由深賽格以9.97元/股發(fā)行股份進行收購。同時,深賽格還擬募集不超過20億元配套資金。
估值約19.73億元的賽格創(chuàng)業(yè)匯100%股權(quán)無疑是此次重組最重要的資產(chǎn)之一。深交所注意到,2014年7月4日,賽格創(chuàng)業(yè)匯原股東深圳市對外經(jīng)濟貿(mào)易投資有限公司將其所持100%股權(quán)以855.47萬元(對應(yīng)評估值為582.26萬元)轉(zhuǎn)讓給賽格集團。此后,在2015年7月,賽格集團曾對賽格創(chuàng)業(yè)匯增資900萬元,將其注冊資本由100萬元增至1000萬元。對此,深交所要求進行補充披露,詳細介紹兩次資產(chǎn)評估的差異及其原因。
在回復(fù)中,深賽格表示,為拓展產(chǎn)品展銷的業(yè)務(wù)平臺,賽格集團收購深圳市新思達工業(yè)產(chǎn)品展銷有限公司100%股權(quán)。深圳市對外經(jīng)濟貿(mào)易投資有限公司將其所占深圳市新思達工業(yè)產(chǎn)品展銷有限公司(賽格創(chuàng)業(yè)匯前身)100%股權(quán)以855.47萬元轉(zhuǎn)讓給賽格集團。其中,根據(jù)2014年6月30日簽署的《企業(yè)國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同》,企業(yè)評估價值為582.26萬元,員工經(jīng)濟補償為273.21萬元(不含賽格集團接管的深圳市新思達工業(yè)產(chǎn)品展銷有限公司員工的或有經(jīng)濟補償)。
在此次重組中,賽格創(chuàng)業(yè)匯的預(yù)評估價值為19.73億元,主要原因是賽格集團持有的賽格新城市建設(shè)20%股權(quán)與165項物業(yè)資產(chǎn)視同已無償劃轉(zhuǎn)至賽格創(chuàng)業(yè)匯,對應(yīng)的評估價值分別為7356.43萬元和18.83億元;此外,前次股權(quán)轉(zhuǎn)讓評估基準日為2013年12月31日,至本次交易評估基準日2015年10月31日已逾22個月,期間賽格創(chuàng)業(yè)匯留存收益的增加導(dǎo)致流動性資產(chǎn)較前次評估基準日有所增長。
除了賽格創(chuàng)業(yè)匯,賽格地產(chǎn)、賽格康樂、賽格物業(yè)發(fā)展等擬注入資產(chǎn)預(yù)估值增值率分別為1344.67%、1574.39%、379.15%,四項擬注入資產(chǎn)合計預(yù)估值增值率達到995.50%。深賽格稱,主要的評估增值來源于長期股權(quán)投資、投資性房地產(chǎn)相關(guān)增值。房地產(chǎn)行業(yè)自2003年開始逐步上漲且累計增長幅度較大,使得投資性房地產(chǎn)在評估基準日的價值較高,評估增值率較大。
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