近日,上海證券交易所發布關于深圳市財富趨勢科技股份有限公司投資產品債務人延期回購公告的問詢函(上證科創公函【2022】0196號)。8月12日,深圳市財富趨勢科技股份有限公司(簡稱“財富趨勢”,688318.SH)發布關于公司閑置自有資金投資產品“聯合裝備2號債權”債務人延期回購的公告。
深圳市財富趨勢科技股份有限公司(以下簡稱“公司”)于近日接到內蒙古聯合裝備制造有限公司(為公司投資產品“聯合裝備2號債權”之回購義務人)、國能石油天然氣進出口集團有限公司(為公司投資產品“聯合裝備2號債權”之保證人)、內蒙古輝騰能源化工有限公司(為公司投資產品“聯合裝備2號債權”之動產抵押擔保人)分別出具的《展期說明函》,稱內蒙古聯合裝備制造有限公司將延期一年履行對將于8月10日回購義務到期的“聯合裝備2號債權”產品的回購義務,國能石油天然氣進出口集團有限公司、內蒙古輝騰能源化工有限公司擔保期限因此順延。
(資料圖)
“聯合裝備2號債權”產品系內蒙古聯合裝備制造有限公司包頭產權交易所掛牌轉讓的債權轉讓產品,債權轉讓方(亦為回購義務人)為內蒙古聯合裝備制造有限公司,轉讓債權債務人為北京國金重機裝備有限公司,國能石油天然氣進出口集團有限公司對回購義務人及債務人履行在該產品項下的回購與清償義務承擔連帶保證責任擔保,內蒙古輝騰能源化工有限公司對回購義務人及債務人履行在該產品項下的回購與清償義務提供設備抵押擔保,并在中國人民銀行征信系統辦理了動產抵押登記。該產品服務機構為湖州鯨旭投資管理合伙企業(有限合伙),交易機構為包頭產權交易中心,資金監管銀行為上海浦東發展銀行股份有限公司包頭分行。
2021年9月1日,公司以自有閑置資金投資人民幣2000萬元購買了“聯合裝備2號債權”中的部分債權,內蒙古聯合裝備制造有限公司承諾在2022年5月23日按照年化收益率9%的標準向公司回購掛牌轉讓的債權。同日,公司以自有閑置資金投資人民幣3000萬元購買了“聯合裝備2號債權”中的部分債權,內蒙古聯合裝備制造有限公司承諾在2022年8月10日按照年化收益率9.4%的標準向公司回購。
2022年8月10日,服務機構湖州鯨旭投資管理合伙企業(有限合伙)向公司出具意見書,稱其認為:公司投資的“聯合裝備2號債權轉讓”產品不存在投資回收風險,延期回購能確?!奥摵涎b備2號債權轉讓”產品募集資金所投資項目順利、快速建成,從而從根本上保障公司收回投資本金與收益,其并確認將全力的支持與協助公司對項目最新進展的跟進與了解,切實履行服務機構的職責。
截止2022年3月31日,公司總資產32.99億元,資產負債率為4.49%,公司對本次到期的“聯合裝備2號債權”產品投資總額為3,000萬元,占公司最近一期期末總資產比例約為0.91%,占公司最近一期期末凈資產比例約為0.95%。截止2022年3月31日,公司總資產32.99億元,凈資產31.50億元,截止2022年8月10日,“聯合裝備2號債權”產品延期兌付總金額為5000萬元,占公司最近一期期末總資產比例約為1.52%,占公司最近一期期末凈資產比例約為1.59%。本次投資債務人延期回購不會影響公司日常資金正常周轉需要,不會影響公司主營業務的正常開展,不會對公司未來主營業務造成較大的不利影響。
上海證券交易所表示,2022年8月12日,財富趨勢披露《關于公司閑置自有資金投資產品“聯合裝備2號債權”債務人延期回購的公告》稱,公司于8月10日收到內蒙古聯合裝備制造有限公司、國能石油天然氣進出口集團有限公司、內蒙古輝騰能源化工有限公司分別出具的《展期說明函》,稱聯合裝備將延期一年履行對“聯合裝備2號債權”產品的回購義務。
公告顯示,2021年9月1日,公司分別以自有閑置資金投資人民幣2000萬元和3000萬元購買了“聯合裝備2號債權”中的部分債權?!奥摵涎b備2號債權”系在包頭產權交易中心掛牌轉讓的債權轉讓產品,轉讓債權債務人為北京國金重機裝備有限公司(以下簡稱“國金重機”)。根據約定,聯合裝備作為債權轉讓方和回購義務人,承諾分別在2022年5月23日和2022年8月10日按照年化收益率9%和9.4%的標準向公司回購掛牌轉讓的債權;國能集團對聯合裝備在該產品項下的回購與清償義務承擔連帶保證責任擔保;輝騰化工對對聯合裝備在該產品項下的回購與清償義務提供設備抵押擔保。
請財富趨勢:(1)說明前期投資的審議程序和信息披露情況,以及公司對該筆投資風險的具體排查情況,并說明公司內控及風控制度執行是否存在缺陷;(2)披露“聯合裝備2號債權”形成的背景和最終債務人,以及該債權轉讓產品掛牌和轉讓的具體情況;(3)披露國金重機、聯合裝備、國能集團、輝騰化工等各方的背景信息,說明各方之間是否存在關聯關系以及何種關聯關系;(4)結合國金重機、聯合裝備、國能集團的財務狀況和輝騰化工提供設備抵押擔保的具體情況,說明是否存在無法收回投資的可能性并提示相關風險。
公告顯示,“聯合裝備2號債權”的產品服務機構為湖州鯨旭投資管理合伙企業(有限合伙),8月10日鯨旭投資向公司出具意見書,稱其認為“聯合裝備2號債權”產品不存在投資回收風險。同時,公司涉及鯨旭投資還有另外價值5000萬元的理財產品。
請公司補充披露:(1)鯨旭投資的背景和資質情況,該公司在上述交易關系中擔任的角色,以及與各方簽訂合同的主要內容和權利義務安排;(2)鯨旭投資認為“聯合裝備2號債權”產品不存在投資回收風險的具體依據;(3)涉及鯨旭投資的另外價值5000萬元理財產品的基本情況,包括但不限于具體金額、投資期限、標的資產、投資方向、產品性質、風險等級、收益率、利益相關方信息、理財產品合同主要條款、是否存在潛在回收風險等。
以下為原文:
上海證券交易所
上證科創公函【2022】0196號
關于深圳市財富趨勢科技股份有限公司投資產品債務人延期回購公告的問詢函
深圳市財富趨勢科技股份有限公司:
2022年8月12日,你公司披露《關于公司閑置自有資金投資產品“聯合裝備2號債權”債務人延期回購的公告》稱,公司于8月10日收到內蒙古聯合裝備制造有限公司(以下簡稱“聯合裝備”)、國能石油天然氣進出口集團有限公司(以下簡稱“國能集團”)、內蒙古輝騰能源化工有限公司(以下簡稱“輝騰化工”)分別出具的《展期說明函》,稱聯合裝備將延期一年履行對“聯合裝備2號債權”產品的回購義務。現根據本所《上海證券交易所科創板股票上市規則》相關規定,請你公司核實并補充披露如下事項。
1.公告顯示,2021年9月1日,公司分別以自有閑置資金投資人民幣2000萬元和3000萬元購買了“聯合裝備2號債權”中的部分債權?!奥摵涎b備2號債權”系在包頭產權交易中心掛牌轉讓的債權轉讓產品,轉讓債權債務人為北京國金重機裝備有限公司(以下簡稱“國金重機”)。根據約定,聯合裝備作為債權轉讓方和回購義務人,承諾分別在2022年5月23日和2022年8月10日按照年化收益率9%和9.4%的標準向公司回購掛牌轉讓的債權;國能集團對聯合裝備在該產品項下的回購與清償義務承擔連帶保證責任擔保;輝騰化工對對聯合裝備在該產品項下的回購與清償義務提供設備抵押擔保。
請你公司:(1)說明前期投資的審議程序和信息披露情況,以及公司對該筆投資風險的具體排查情況,并說明公司內控及風控制度執行是否存在缺陷;(2)披露“聯合裝備2號債權”形成的背景和最終債務人,以及該債權轉讓產品掛牌和轉讓的具體情況;(3)披露國金重機、聯合裝備、國能集團、輝騰化工等各方的背景信息,說明各方之間是否存在關聯關系以及何種關聯關系;(4)結合國金重機、聯合裝備、國能集團的財務狀況和輝騰化工提供設備抵押擔保的具體情況,說明是否存在無法收回投資的可能性并提示相關風險。
2.公告顯示,“聯合裝備2號債權”的產品服務機構為湖州鯨旭投資管理合伙企業(有限合伙)(以下簡稱“鯨旭投資”),8月10日鯨旭投資向公司出具意見書,稱其認為“聯合裝備2號債權”產品不存在投資回收風險。同時,公司涉及鯨旭投資還有另外價值5000萬元的理財產品。
請公司補充披露:(1)鯨旭投資的背景和資質情況,該公司在上述交易關系中擔任的角色,以及與各方簽訂合同的主要內容和權利義務安排;(2)鯨旭投資認為“聯合裝備2號債權”產品不存在投資回收風險的具體依據;(3)涉及鯨旭投資的另外價值5000萬元理財產品的基本情況,包括但不限于具體金額、投資期限、標的資產、投資方向、產品性質、風險等級、收益率、利益相關方信息、理財產品合同主要條款、是否存在潛在回收風險等。
3.公告顯示,“聯合裝備2號債權”產品籌集的資金將全部用于輝騰煤化工(煤制天然氣)項目。請公司補充披露:(1)目前輝騰煤化工(煤制天然氣)項目的具體情況,包括但不限于項目的投資領域、投資期限、投資金額、進展情況等。(2)“聯合裝備2號債權”產品籌集資金投資于輝騰煤化工(煤制天然氣)項目的具體方式和資金流向。
4.請你公司結合知悉“聯合裝備2號債權”產品延期回購的具體時點,說明公司針對該債權延期采取的相關措施,是否根據本所規定及時履行相關信息披露義務,并說明針對該系列債權的會計處理情況以及計提減值情況并說明是否足額計提。
5.請你公司全面梳理截至目前未到期收回的理財及投資產品,并補充披露具體情況包括但不限于決策流程、具體金額、投資期限、標的資產、投資方向、產品性質、風險等級、收益率等,逐筆分析是否存在逾期或減值跡象,并及時提示相關風險。
請你公司持續督導機構與獨立董事勤勉盡責,認真核查上述交易,并就上述事項發表意見。如發現異常情況,應及時向本所報告。
請你公司收到本問詢函后立即披露,并在十個交易日內回復我部并披露回函內容。
上海證券交易所科創板公司管理部
二〇二二年八月十二日