一、快步推進,改革實現“四個全覆蓋”
(一)改革范圍實現“全覆蓋”。發揮后發優勢,立足高點起步,堅持高點定位,實施“三步走”戰略快步推進改革:2014年8月,一次性將省級860家改革單位和代理銀行,除財政授權支付外的國庫集中支付業務全部納入改革范圍;2015年11月,全面取消“雙軌并行”過渡模式,正式實施電子化運行管理;2016年8月,一次性將所有改革單位和代理銀行財政授權支付業務納入改革范圍,實現了改革單位和改革資金“全覆蓋”。
(二)業務管理實現“全覆蓋”。堅持制度創新與管理創新并舉,“放、管、服”相結合,借助信息化技術手段,通過取消、優化、新增、完善“四項舉措”,打造轉賬、公務卡還款、代扣代繳、柜臺繳費、批量支付和現金業務“六條通道”,覆蓋各類支付類型,滿足各類業務需求,適應各類管理要求,實現了資金支付便捷與業務管理規范的有機統一,為國庫集中支付樹立了新標桿。
(三)支付核算實現“全覆蓋”。堅持效率與規范并重,除現金業務外取消支票、匯票等紙質結算票據,以電子憑證取代延續千年的紙質憑證,支付效率有了質的飛躍。建立與支付憑證對應的電子憑證入賬通知書管理制度,除一般支付信息外,增加預算項目、指標文號、經濟分類科目等預算管理信息,用“一張憑證”打通資金支付、會計核算、部門決算間的管理鏈條和數據通道,為解決“兩張皮”問題奠定了基礎。
(四)資金運行實現“全覆蓋”。堅持把資金安全擺在首位,通過在財政、人行、代理銀行三方對等部署電子憑證庫安全支撐系統,建立數字證書“白名單”、電子套章簽章校驗及電子對賬等安全機制,構建覆蓋資金運行全過程的標準化“生產線”,支付電子化安全標準和安全性能在全國處于最高端,為資金安全運行提供了有力保障。
二、多方共贏,改革實現“三個大幅提升”
自2014年8月改革啟動以來,省級預算單位、代理銀行通過電子化方式辦理財政直接支付業務13.95萬筆、1470.82億元,財政授權支付業務24.23萬筆、30.18億元,資金清算業務6920筆、1501億元,實撥資金業務455筆、19.43億元。系統運行安全穩定,業務運轉高效流暢,達到了“安全、便捷、高效”的改革目標。
——從“跑銀行”到“點鼠標”,預算單位行政效能大幅提升。改革前,預算單位辦理支付業務需要逐筆打印、反復核對、手工簽章、往返跑單,人車成本高,辦事效率低。改革后,財務人員不必再填支票、跑銀行,足不出戶即可辦理支付業務,節省了大量出行及票據費用,適應了公車改革和厲行節約新形勢,真正實現了“讓信息多跑路,讓單位少跑腿”。資金支付徹底突破了地域和時間的限制,最快幾分鐘即可到賬,供應商對政府行政的滿意度進一步提高。
——從“忙柜臺”到“抓內控”,代理銀行服務水平大幅提升。改革前,代理銀行辦理支付清算業務,需要經過柜臺受理、稽核驗章、系統操作、歸集清算等多個環節,有效服務時間短,質量難以保證。改革后,通過建立電子憑證安全支撐系統與代理銀行核心業務系統無縫銜接的運行機制,實現了業務處理“全自動”,不僅可以節省代理銀行80%的柜臺業務量,延長了服務時間、提高了服務質量,而且可以從根本上避免“先清算、后支付”等違規操作的發生,為代理銀行強化內控管理戴上了“緊箍咒”。
——從“力所不及”到“力所能及”,財政管控支付和防風險能力大幅提升。改革前,國庫集中支付管理長期面臨支付功能不完備、支付信息不對稱、支付核算不銜接等問題,不僅容易給違規支付以可乘之機,也制約了國庫集中支付的管理效能。改革后,通過打造“三個一”的國庫集中支付新模式,財政管控支付和防風險的能力大幅提升。一是實現了支付“一個口子”。資金全部通過零余額賬戶“點對點”直達最終收款人,不再“繞道”中間賬戶“擺渡”,有利于增強支付透明度和管控力,為清理整頓預算單位銀行賬戶創造條件。二是實現了核算“一張憑證”。支付信息與預算管理信息完整統一,有利于倒逼預算單位嚴格按預算使用資金,進一步強化預算約束。三是實現了管理“一個平臺”。資金運行全過程都處于平臺監控之中,正向相互支撐、環環相扣、有效制衡,逆向相互印證、及時反饋、有效監督,為財政部門完整掌握資金使用情況、實施財政監管、防范資金風險提供了有力支撐。隨著改革的不斷深入,財政管理將進一步實現由“力所不及”到“力所能及”的轉變,為深化財稅體制改革、實現更高層次改革目標,提供現代化的平臺支撐。
三、擴面增效,推動改革繼續走在前列
按照山東省國庫集中支付電子化改革規劃,下一步將重點抓好兩方面工作,推動改革繼續前進、走在前列。一是深化省級改革。研究將所有預算資金全部納入國庫集中支付范圍,并同步實施電子化管理,為全面掌握資金支付預期、加強資金支付監管提供支撐;建立資金調度和國庫現金管理電子化管理機制,加快國庫資金調度速度,為建立最優庫底余額制度、實現全省國庫資金“大統籌”和“一盤棋”管理提供高效支撐。二是啟動市級改革。按照“兩級建設、四級應用”的建設規劃,選擇2個市先行啟動市級改革試點,由易到難、由窄及寬梯次推進,逐步建立以省級為中心、市級為支點,輻射省市縣鄉“四級”的財政支付電子化管理網絡。