一、快步推進,改革實現(xiàn)“四個全覆蓋”
(一)改革范圍實現(xiàn)“全覆蓋”。發(fā)揮后發(fā)優(yōu)勢,立足高點起步,堅持高點定位,實施“三步走”戰(zhàn)略快步推進改革:2014年8月,一次性將省級860家改革單位和代理銀行,除財政授權支付外的國庫集中支付業(yè)務全部納入改革范圍;2015年11月,全面取消“雙軌并行”過渡模式,正式實施電子化運行管理;2016年8月,一次性將所有改革單位和代理銀行財政授權支付業(yè)務納入改革范圍,實現(xiàn)了改革單位和改革資金“全覆蓋”。
(二)業(yè)務管理實現(xiàn)“全覆蓋”。堅持制度創(chuàng)新與管理創(chuàng)新并舉,“放、管、服”相結合,借助信息化技術手段,通過取消、優(yōu)化、新增、完善“四項舉措”,打造轉(zhuǎn)賬、公務卡還款、代扣代繳、柜臺繳費、批量支付和現(xiàn)金業(yè)務“六條通道”,覆蓋各類支付類型,滿足各類業(yè)務需求,適應各類管理要求,實現(xiàn)了資金支付便捷與業(yè)務管理規(guī)范的有機統(tǒng)一,為國庫集中支付樹立了新標桿。
(三)支付核算實現(xiàn)“全覆蓋”。堅持效率與規(guī)范并重,除現(xiàn)金業(yè)務外取消支票、匯票等紙質(zhì)結算票據(jù),以電子憑證取代延續(xù)千年的紙質(zhì)憑證,支付效率有了質(zhì)的飛躍。建立與支付憑證對應的電子憑證入賬通知書管理制度,除一般支付信息外,增加預算項目、指標文號、經(jīng)濟分類科目等預算管理信息,用“一張憑證”打通資金支付、會計核算、部門決算間的管理鏈條和數(shù)據(jù)通道,為解決“兩張皮”問題奠定了基礎。
(四)資金運行實現(xiàn)“全覆蓋”。堅持把資金安全擺在首位,通過在財政、人行、代理銀行三方對等部署電子憑證庫安全支撐系統(tǒng),建立數(shù)字證書“白名單”、電子套章簽章校驗及電子對賬等安全機制,構建覆蓋資金運行全過程的標準化“生產(chǎn)線”,支付電子化安全標準和安全性能在全國處于最高端,為資金安全運行提供了有力保障。
二、多方共贏,改革實現(xiàn)“三個大幅提升”
自2014年8月改革啟動以來,省級預算單位、代理銀行通過電子化方式辦理財政直接支付業(yè)務13.95萬筆、1470.82億元,財政授權支付業(yè)務24.23萬筆、30.18億元,資金清算業(yè)務6920筆、1501億元,實撥資金業(yè)務455筆、19.43億元。系統(tǒng)運行安全穩(wěn)定,業(yè)務運轉(zhuǎn)高效流暢,達到了“安全、便捷、高效”的改革目標。
——從“跑銀行”到“點鼠標”,預算單位行政效能大幅提升。改革前,預算單位辦理支付業(yè)務需要逐筆打印、反復核對、手工簽章、往返跑單,人車成本高,辦事效率低。改革后,財務人員不必再填支票、跑銀行,足不出戶即可辦理支付業(yè)務,節(jié)省了大量出行及票據(jù)費用,適應了公車改革和厲行節(jié)約新形勢,真正實現(xiàn)了“讓信息多跑路,讓單位少跑腿”。資金支付徹底突破了地域和時間的限制,最快幾分鐘即可到賬,供應商對政府行政的滿意度進一步提高。
——從“忙柜臺”到“抓內(nèi)控”,代理銀行服務水平大幅提升。改革前,代理銀行辦理支付清算業(yè)務,需要經(jīng)過柜臺受理、稽核驗章、系統(tǒng)操作、歸集清算等多個環(huán)節(jié),有效服務時間短,質(zhì)量難以保證。改革后,通過建立電子憑證安全支撐系統(tǒng)與代理銀行核心業(yè)務系統(tǒng)無縫銜接的運行機制,實現(xiàn)了業(yè)務處理“全自動”,不僅可以節(jié)省代理銀行80%的柜臺業(yè)務量,延長了服務時間、提高了服務質(zhì)量,而且可以從根本上避免“先清算、后支付”等違規(guī)操作的發(fā)生,為代理銀行強化內(nèi)控管理戴上了“緊箍咒”。
——從“力所不及”到“力所能及”,財政管控支付和防風險能力大幅提升。改革前,國庫集中支付管理長期面臨支付功能不完備、支付信息不對稱、支付核算不銜接等問題,不僅容易給違規(guī)支付以可乘之機,也制約了國庫集中支付的管理效能。改革后,通過打造“三個一”的國庫集中支付新模式,財政管控支付和防風險的能力大幅提升。一是實現(xiàn)了支付“一個口子”。資金全部通過零余額賬戶“點對點”直達最終收款人,不再“繞道”中間賬戶“擺渡”,有利于增強支付透明度和管控力,為清理整頓預算單位銀行賬戶創(chuàng)造條件。二是實現(xiàn)了核算“一張憑證”。支付信息與預算管理信息完整統(tǒng)一,有利于倒逼預算單位嚴格按預算使用資金,進一步強化預算約束。三是實現(xiàn)了管理“一個平臺”。資金運行全過程都處于平臺監(jiān)控之中,正向相互支撐、環(huán)環(huán)相扣、有效制衡,逆向相互印證、及時反饋、有效監(jiān)督,為財政部門完整掌握資金使用情況、實施財政監(jiān)管、防范資金風險提供了有力支撐。隨著改革的不斷深入,財政管理將進一步實現(xiàn)由“力所不及”到“力所能及”的轉(zhuǎn)變,為深化財稅體制改革、實現(xiàn)更高層次改革目標,提供現(xiàn)代化的平臺支撐。
三、擴面增效,推動改革繼續(xù)走在前列
按照山東省國庫集中支付電子化改革規(guī)劃,下一步將重點抓好兩方面工作,推動改革繼續(xù)前進、走在前列。一是深化省級改革。研究將所有預算資金全部納入國庫集中支付范圍,并同步實施電子化管理,為全面掌握資金支付預期、加強資金支付監(jiān)管提供支撐;建立資金調(diào)度和國庫現(xiàn)金管理電子化管理機制,加快國庫資金調(diào)度速度,為建立最優(yōu)庫底余額制度、實現(xiàn)全省國庫資金“大統(tǒng)籌”和“一盤棋”管理提供高效支撐。二是啟動市級改革。按照“兩級建設、四級應用”的建設規(guī)劃,選擇2個市先行啟動市級改革試點,由易到難、由窄及寬梯次推進,逐步建立以省級為中心、市級為支點,輻射省市縣鄉(xiāng)“四級”的財政支付電子化管理網(wǎng)絡。