信息披露意識需加強
在未來的兩周里,新三板將集中出爐6000余份半年報,有40家企業預計在9月1日披露半年報。
一個月前,中成新星、朗頓教育等8家公司因為未能及時披露年報而被強制摘牌。根據股轉公司相關業務細則,如果掛牌公司未能在規定期限內披露年度報告或半年報,將被暫停交易,如果延期兩個月仍未披露年度報告或半年報,將會被強制摘牌。
雖然新三板企業半年報不需要審計,但仍須在主辦券商督導下完成,并接受股轉公司的事后審查,以確保內容真實、準確、完整,不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。
華東一家上市券商新三板業務負責人認為,半年報披露工作已經臨近截止日期,加之近期全國股轉公司募集資金核查等要求,給券商帶來了巨大的工作量。他表示,“董秘平時要多學習業務規則,至少提前一個禮拜把半年報定稿,券商督導人員才有時間修改,降低被處罰的概率。有的企業會發布延期披露半年報的公告,但是一延期股轉公司就會給你一個負面清單。”
記者了解到,8月17日,股轉公司向各家券商下發了“回頭看”自查的通知,要求券商在本月底前完成對過往監管措施結果的整改清查。因此,8月31日不僅是半年報披露截止日,也是自查報告提交的最后期限,還是近期募集資金管理自查的最后期限。
前述券商新三板業務負責人告訴本報記者,“券商8月壓力極大,但也只能全力應對,如果有違規肯定會處罰。”另一家上市券商新三板業務負責人告訴記者,“券商現在都忙瘋了,項目也不做了,都在自查。”
根據全國股轉公司規定,如果發現半年報有違規現象,情節較輕者,要求公司更正半年報,但如果情節較重,將會對掛牌公司信披違規和券商的督導違規進行自律監管或紀律處分,甚至可能移交證監會處置。目前全國股轉公司已經對2016年半年報開展專項檢查。
一家主辦券商掛牌業務負責人對本報記者表示,部分企業掛牌不長,對資本市場較為陌生,人員素質、高管觀念意識還跟不上,不愿意花錢雇用專業人才。他認為,新三板是接受證監會監管的全國性證券市場,企業必須有嚴肅的態度面對市場規則。
叢巍對本報記者表示,“標準趨嚴對企業的管理能力提出了更高的標準。成為公眾公司自然就要受到各界的監督,從長期看只有這樣才會逐步建立起機構、投資人、企業之間三者更好的信任關系,逐步扭轉新三板上企業資質良莠不齊、投資人無從選擇的局面。”