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東威科技去年逾期賬款2倍凈利 產(chǎn)品銷量連降仍募資擴(kuò)產(chǎn)
來(lái)源:中國(guó)經(jīng)濟(jì)網(wǎng) 發(fā)布時(shí)間:2020-11-13 08:46:02

上交所科創(chuàng)板股票上市委員會(huì)定于11月17日召開(kāi)2020年第104次上市委員會(huì)審議會(huì)議,審議昆山東威科技股份有限公司(簡(jiǎn)稱東威科技)的首發(fā)申請(qǐng)。

東威科技主要從事高端精密電鍍?cè)O(shè)備及其配套設(shè)備的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)及銷售,本次擬公開(kāi)發(fā)行股票不超過(guò)3680萬(wàn)股,不低于發(fā)行后總股本25%,由安信證券擔(dān)任保薦機(jī)構(gòu)。

公司擬募集資金不超過(guò)5.70億元,其中3.04億元用于PCB 垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備擴(kuò)產(chǎn)(一期)項(xiàng)目,1.17億元用于水平設(shè)備產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項(xiàng)目,6970萬(wàn)元用于研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目,8000萬(wàn)元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

招股書(shū)披露,劉建波為東威科技的控股股東、實(shí)際控制人。截至2020年6月30日,劉建波直接持有公司4760.00萬(wàn)股,通過(guò)方方圓圓間接持有公司5.15萬(wàn)股,通過(guò)家悅家悅間接持有公司5.85萬(wàn)股,直接及間接控制公司50.74%的表決權(quán)。

劉建波擔(dān)任了東威科技的董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。招股書(shū)披露,劉建波為中國(guó)國(guó)籍,無(wú)境外永久居留權(quán)。

2017年、2018年、2019年和2020年1-6月,東威科技的營(yíng)業(yè)收入分別為37,640.07萬(wàn)元、40,739.49萬(wàn)元、44,159.53萬(wàn)元和17,422.62萬(wàn)元,凈利潤(rùn)分別為4543.62萬(wàn)元、6322.10萬(wàn)元、7424.26萬(wàn)元和2007.20萬(wàn)元。

上述同期,公司銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為27,722.72萬(wàn)元、32,420.71萬(wàn)元、37,034.15萬(wàn)元和13,741.84萬(wàn)元,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為3744.26萬(wàn)元、1988.23萬(wàn)元、6341.25萬(wàn)元和581.49萬(wàn)元。

其中2020年1-6月,東威科技的營(yíng)業(yè)收入較2019年同期下降19.01%,凈利潤(rùn)較2019年同期下降47.42%,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量較去年同期下降69.64%。

2020年1-9月,東威科技的營(yíng)業(yè)收入為35,653,36萬(wàn)元,較2019年1-9月增長(zhǎng)9.21%,凈利潤(rùn)為5363.21萬(wàn)元,較2019年1-9月下降8.61%。

值得關(guān)注的是,東威科技最主要的兩大產(chǎn)品銷量下滑明顯。

2017年至2020年上半年,東威科技銷售收入占比最高的產(chǎn)品為垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備,各期銷售收入分別為31,888.73萬(wàn)元、31,855.23萬(wàn)元、38,932.50萬(wàn)元和14,167.57萬(wàn)元,占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為85.26%、78.74%、88.81%和81.58%。

2017年、2018年和2019年,公司垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備的銷量分別為114臺(tái)、93臺(tái)、90臺(tái),同比分別下降18.42%和3.23%,2020年上半年公司垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備銷量為32臺(tái)。

而盡管這一產(chǎn)品銷量持續(xù)下滑,此次上市募資東威科技仍將3.04億元用于PCB 垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備擴(kuò)產(chǎn)(一期)項(xiàng)目,項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后將增加100 臺(tái)垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備的生產(chǎn)規(guī)模。

2017年至2020年上半年,東威科技的另一主要產(chǎn)品龍門式電鍍?cè)O(shè)備,其銷售收入分別為3202.78萬(wàn)元、5618.33萬(wàn)元、351.78萬(wàn)元和338.36萬(wàn)元,收入占比分別為8.56%、13.89%、0.80%和1.95%,呈現(xiàn)快速下降的趨勢(shì)。

而龍門式電鍍?cè)O(shè)備的銷量也大幅下降,2017年至2020年上半年銷量分別為12臺(tái)、13臺(tái)、3臺(tái)和2臺(tái)。

2017年至2020年上半年,東威科技的主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率分別為40.22%、42.70%、46.95%和40.21%,其中垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備的毛利率分別為41.29%、45.47%、47.98%和42.06%,龍門式電鍍?cè)O(shè)備毛利率分別為24.13%、21.93%、11.92%和31.56%,毛利率波動(dòng)較大。

2017年至2020年上半年,同行業(yè)可比公司的毛利率均值為39.73%、42.16%、43.14%和39.01%,與東威科技差別不大。

2017年末至2020年6月末,東威科技的資產(chǎn)總計(jì)46,583.14萬(wàn)元、52,643.62萬(wàn)元、63,033.83萬(wàn)元和68,601.40萬(wàn)元,其中貨幣資金余額分別為4919.26萬(wàn)元、1593.87萬(wàn)元、13,222.59萬(wàn)元和8912.10萬(wàn)元,主要為銀行存款和其他貨幣資金,其他貨幣資金主要為開(kāi)立銀行承兌匯票、銀行借款的保證金。

2019年末公司貨幣資金較2018年末大幅增長(zhǎng),東威科技稱一方面2019年公司進(jìn)行了股權(quán)融資,融資金額約為7054.67萬(wàn)元;另一方面,公司2019年銷售貨款回籠情況較好,應(yīng)收賬款余額相較2018年下降2713.22萬(wàn)元,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)金凈流入較大。

另外,東威科技的應(yīng)收賬款逾期情況較為嚴(yán)重。2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月末,公司應(yīng)收賬款凈額分別為22,288.31萬(wàn)元、22,973.96萬(wàn)元、20,200.02萬(wàn)元和21,119.68萬(wàn)元,逾期的應(yīng)收賬款金額分別為15,997.11萬(wàn)元、16,174.46萬(wàn)元、15,085.29萬(wàn)元和16,748.71萬(wàn)元,逾期金額占應(yīng)收賬款余額的比例分別為65.80%、64.36%、67.30%和70.88%。公司逾期應(yīng)收賬款的期后回收比例分別為92.56%、89.43%、56.78%和26.05%。

以2019年高達(dá)1.51億元的逾期應(yīng)收賬款來(lái)看,該金額已經(jīng)是東威科技2019年凈利潤(rùn)7424.26萬(wàn)元的兩倍左右。

2017年至2020年上半年各期末,東威科技的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為1.80、1.65、1.86和0.76,行業(yè)可比公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為1.3.5、2.35、1.84和0.77。

2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月末,東威科技的存貨分別為10,776.14萬(wàn)元、13,669.30萬(wàn)元、17,013.95萬(wàn)元和22,873.07萬(wàn)元,存貨減值損失分別為541.57萬(wàn)元、250.19萬(wàn)元、464.48萬(wàn)元和523.32萬(wàn)元。

東威科技還存在客戶合同/訂單被取消或調(diào)整的情形,報(bào)告期各期由此產(chǎn)生的存貨減值損失分別為148.88萬(wàn)元、64.09萬(wàn)元、145.09萬(wàn)元和1.03萬(wàn)元。東威科技稱,因客戶調(diào)整、取消訂單或采購(gòu)意向的情況共涉及設(shè)備17臺(tái),其中6臺(tái)設(shè)備的合同/訂單系因設(shè)備運(yùn)行情況未達(dá)到客戶要求的相關(guān)參數(shù)指標(biāo)而調(diào)整、取消。

2017年至2020年上半年各期末,東威科技的存貨周轉(zhuǎn)率分別為2.03、1.84、1.49和0.51,行業(yè)可比公司的存貨周轉(zhuǎn)率分別為1.16、0.90、1.10和0.46。

2017年至2020年上半年各期末,東威科技的負(fù)債分別為37,360.53萬(wàn)元、38,098.92萬(wàn)元、33,864.87萬(wàn)元和39,572.35萬(wàn)元,其中流動(dòng)負(fù)債分別為35,934.17萬(wàn)元、36,453.97萬(wàn)元、32,262.33萬(wàn)元和37,870.53萬(wàn)元,占占各期負(fù)債的96.18%、95.68%、95.27%和95.70%。

東威科技的流動(dòng)負(fù)債主要由應(yīng)付賬款、預(yù)收款項(xiàng)和短期借款等構(gòu)成。2017年至2020年上半年各期末,公司應(yīng)付賬款分別為13,084.38萬(wàn)元、12,280.74萬(wàn)元、12,196.09萬(wàn)元和16,110.35萬(wàn)元,主要為材料采購(gòu)款。

上述同期,公司的預(yù)收款項(xiàng)分別為10,105.12萬(wàn)元、12,122.68萬(wàn)元、10,401.88萬(wàn)元和0.00萬(wàn)元,均為根據(jù)合同約定預(yù)收的銷售款。公司短期借款分別為2,900.00萬(wàn)元、2,900.00萬(wàn)元、0.00萬(wàn)元和0.00萬(wàn)元,主要由抵押借款、質(zhì)押借款和保證借款構(gòu)成。

2017年至2020年上半年各期末,東威科技的流動(dòng)比率分別為1.16、1.28、1.73和1.59,速動(dòng)比率分別為0.86、0.90、1.20和0.99,資產(chǎn)負(fù)債率分別為80.20%、72.37%、53.72%和57.68%。

上述同期,可比公司的流動(dòng)比率均值分別為2.56、2.52、2.64和3.31,速動(dòng)比率均值分別為1.83、1.72、1.83和2.35,資產(chǎn)負(fù)債率均值為29.96%、32.11%、36.85%和29.14%。

2017年至2020年上半年各期末,東威科技的研發(fā)費(fèi)用分別為2796.27萬(wàn)元、2963.99萬(wàn)元、3566.21萬(wàn)元和1509.08萬(wàn)元,占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為7.43%、7.28%、8.08%和8.66%。行業(yè)可比公司的研發(fā)費(fèi)用率分別為5.79%、6.01%、5.35%和6.55%。

據(jù)招股書(shū)披露,2017年公司實(shí)控人劉建波向東威科技拆借資金175.50萬(wàn)元,2017年劉建波之妻劉娟向公司拆借資金202.98萬(wàn)元。而劉建波、劉娟在2017年前存在向東威有限及其子公司借款的情形,借款金額分別為325.40萬(wàn)元、753.35萬(wàn)元,因此2017年末劉建波、劉娟歸還公司資金500.90萬(wàn)元和961.32萬(wàn)元。

東威科技在回復(fù)科創(chuàng)板問(wèn)詢函中披露,劉建波、劉娟因購(gòu)房裝修等需求向公司借入了上述款項(xiàng)。

另外,東威科技在報(bào)告期內(nèi)還三次受到工商、安全生產(chǎn)等行政部門的監(jiān)管處罰。

2019年1月2日,淮安市工商行政管理局向東威機(jī)械出具了《淮安市工商行政管理局行政處罰決定書(shū)》(淮工商稽案字[2019]01號(hào)),確定東威機(jī)械兩名員工未經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)入第三方企業(yè),違反了《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第十條第一款第(一)項(xiàng)規(guī)定,對(duì)公司做出罰款1.00萬(wàn)元的處罰。

2019年6月,昆山開(kāi)發(fā)區(qū)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理與環(huán)境保護(hù)局對(duì)公司進(jìn)行執(zhí)法檢查,確定公司未將事故隱患排查治理情況向從業(yè)人員通報(bào)以及未按照規(guī)定定期組織生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援演練的行為。2019年8月14日,昆山市應(yīng)急管理局依據(jù)昆山開(kāi)發(fā)區(qū)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理與環(huán)境保護(hù)局執(zhí)法人員向公司出具了《行政處罰決定書(shū)》(昆應(yīng)急開(kāi)發(fā)罰[2019]48號(hào)),確定對(duì)公司做出罰款10.00萬(wàn)元的行政處罰。

2020年3月18日,中華人民共和國(guó)上海浦江海關(guān)向東威科技出具了《行政處罰決定書(shū)》(滬浦江關(guān)簡(jiǎn)違字〔2020〕0109號(hào)),確定公司將外銷設(shè)備運(yùn)抵國(guó)、最終目的國(guó)申報(bào)錯(cuò)誤,違反了海關(guān)監(jiān)管規(guī)定,對(duì)公司做出罰款600.00元的處罰。

招股書(shū)披露,東威科技自2017年以來(lái)共進(jìn)行了6次股利分配,合計(jì)現(xiàn)金分紅7200萬(wàn)元。

電鍍?cè)O(shè)備生產(chǎn)企業(yè)沖刺科創(chuàng)板

東威科技主要從事高端精密電鍍?cè)O(shè)備及其配套設(shè)備的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)及銷售,主要產(chǎn)品包括應(yīng)用于PCB電鍍領(lǐng)域的垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備、水平式表面處理設(shè)備,以及應(yīng)用于通用五金領(lǐng)域的龍門式電鍍?cè)O(shè)備、滾鍍類設(shè)備。

劉建波為東威科技的控股股東、實(shí)際控制人。截至2020年6月30日,劉建波直接持有公司4760.00萬(wàn)股,通過(guò)方方圓圓間接持有公司5.15萬(wàn)股,通過(guò)家悅家悅間接持有公司5.85萬(wàn)股,直接及間接控制公司50.74%的表決權(quán)。

劉建波擔(dān)任了東威科技的董事長(zhǎng)兼總經(jīng)理。招股書(shū)披露,劉建波為中國(guó)國(guó)籍,無(wú)境外永久居留權(quán)。

此次沖刺科創(chuàng)板,東威科技擬募集資金不超過(guò)5.70億元,其中3.04億元用于PCB 垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備擴(kuò)產(chǎn)(一期)項(xiàng)目,1.17億元用于水平設(shè)備產(chǎn)業(yè)化建設(shè)項(xiàng)目,6970萬(wàn)元用于研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目,8000萬(wàn)元用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。

2020年上半年?duì)I收、凈利、經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流均下降

2017年、2018年、2019年和2020年1-6月,東威科技的營(yíng)業(yè)收入分別為37,640.07萬(wàn)元、40,739.49萬(wàn)元、44,159.53萬(wàn)元和17,422.62萬(wàn)元,凈利潤(rùn)分別為4543.62萬(wàn)元、6322.10萬(wàn)元、7424.26萬(wàn)元和2007.20萬(wàn)元。

上述同期,公司銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金分別為27,722.72萬(wàn)元、32,420.71萬(wàn)元、37,034.15萬(wàn)元和13,741.84萬(wàn)元,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為3744.26萬(wàn)元、1988.23萬(wàn)元、6341.25萬(wàn)元和581.49萬(wàn)元。

其中2020年1-6月,東威科技的營(yíng)業(yè)收入較2019年同期下降19.01%,凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)較2019年同期分別下降47.42%和69.84%,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量較去年同期下降69.64%。

2020年1-9月,東威科技的營(yíng)業(yè)收入為35,653,36萬(wàn)元,較2019年1-9月增長(zhǎng)9.21%;凈利潤(rùn)和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于母公司股東的凈利潤(rùn)分別為5363.21萬(wàn)元和4629.51萬(wàn)元,較2019年1-9月分別下降8.61%和27.14%。

兩大主要產(chǎn)品銷量下滑

2017年至2020年上半年,東威科技銷售收入占比最高的產(chǎn)品為垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備,各期銷售收入分別為31,888.73萬(wàn)元、31,855.23萬(wàn)元、38,932.50萬(wàn)元和14,167.57萬(wàn)元,占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為85.26%、78.74%、88.81%和81.58%。

但2017年、2018年和2019年,公司垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備的銷量分別為114臺(tái)、93臺(tái)、90臺(tái),同比分別下降18.42%和3.23%。2020年上半年公司垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備銷量為32臺(tái)。

2017年至2020年上半年,公司的另一主要產(chǎn)品龍門式電鍍?cè)O(shè)備,其銷售收入分別為3202.78萬(wàn)元、5618.33萬(wàn)元、351.78萬(wàn)元和338.36萬(wàn)元,收入占比分別為8.56%、13.89%、0.80%和1.95%,呈現(xiàn)快速下降的趨勢(shì)。

而龍門式電鍍?cè)O(shè)備的銷量同樣大幅下降,2017年至2020年上半年銷量分別為12臺(tái)、13臺(tái)、3臺(tái)和2臺(tái)。

毛利率波動(dòng)較大

2017年至2020年上半年,東威科技的主營(yíng)業(yè)務(wù)毛利率分別為40.22%、42.70%、46.95%和40.21%,其中垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備的毛利率分別為41.29%、45.47%、47.98%和42.06%,波動(dòng)較大。

對(duì)于2020年上半年,垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備毛利率下降的原因,東威科技稱在公司受疫情影響2020年1-6月銷售收入有所下降的背景下,公司給予部分新設(shè)備投入需求較大的客戶一定的定價(jià)優(yōu)惠,相關(guān)訂單毛利率較低,從而拉低了垂直連續(xù)電鍍?cè)O(shè)備的整體毛利率。

此外,公司2020年開(kāi)始執(zhí)行新收入準(zhǔn)則,將運(yùn)費(fèi)作為合同履約成本進(jìn)行核算,對(duì)毛利率也存在負(fù)向影響。

同樣,公司生產(chǎn)的龍門式電鍍?cè)O(shè)備毛利率分別為24.13%、21.93%、11.92%和31.56%。東威科技稱,龍門式電鍍?cè)O(shè)備銷售數(shù)量較少、毛利率波動(dòng)較大,主要系受到龍門式電鍍?cè)O(shè)備的客戶需求差異較大,定制化程度高的影響。

2017年至2020年上半年,同行業(yè)可比公司的毛利率均值為39.73%、42.16%、43.14%和39.01%,與東威科技差別不大。

2019年末銀行存款1.2億元

2017年末至2020年6月末,東威科技的資產(chǎn)總計(jì)46,583.14萬(wàn)元、52,643.62萬(wàn)元、63,033.83萬(wàn)元和68,601.40萬(wàn)元,其中流動(dòng)資產(chǎn)占比分別為89.42%、88.42%、88.63%和87.87%,非流動(dòng)資產(chǎn)占比為10.58%、11.58%、11.37%和12.13%。

上述同期,公司貨幣資金余額分別為4919.26萬(wàn)元、1593.87萬(wàn)元、13,222.59萬(wàn)元和8912.10萬(wàn)元,占各期末流動(dòng)資產(chǎn)的比重分別為11.81%、3.42%、23.67%和14.78%。

東威科技的貨幣資金余額主要為銀行存款和其他貨幣資金,其他貨幣資金主要為開(kāi)立銀行承兌匯票、銀行借款的保證金。

招股書(shū)稱,2018年末公司貨幣資金較2017年末下降了3325.39萬(wàn)元,主要系公司2018年為了提高資金使用效率購(gòu)買的2400.00萬(wàn)元銀行理財(cái)產(chǎn)品尚未到期。

2019年末,公司貨幣資金較2018年末大幅增長(zhǎng),一方面公司2019年出于戰(zhàn)略發(fā)展需要進(jìn)行了股權(quán)融資,融資金額約為7054.67萬(wàn)元,公司資金實(shí)力不斷增強(qiáng);另一方面,公司2019年銷售貨款回籠情況較好,應(yīng)收賬款余額相較2018年下降2713.22萬(wàn)元,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)現(xiàn)的現(xiàn)金凈流入較大。

應(yīng)收賬款近七成逾期

2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月末,公司應(yīng)收賬款凈額分別為22,288.31萬(wàn)元、22,973.96萬(wàn)元、20,200.02萬(wàn)元和21,119.68萬(wàn)元,占流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為53.51%、49.36%、36.16%和35.04%。

2017年至2020年上半年各期末,公司逾期應(yīng)收賬款金額分別為15,997.11萬(wàn)元、16,174.46萬(wàn)元、15,085.29萬(wàn)元和16,748.71萬(wàn)元,逾期金額占應(yīng)收賬款余額的比例分別為65.80%、64.36%、67.30%和70.88%,逾期應(yīng)收賬款的期后回收比例分別為92.56%、89.43%、56.78%和26.05%。

2017年至2020年上半年各期末,東威科技的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為1.80、1.65、1.86和0.76,行業(yè)可比公司的應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率分別為1.3.5、2.35、1.84和0.77。

2019年存貨價(jià)值1.7億元

2017年末、2018年末、2019年末和2020年6月末,東威科技的存貨分別為10,776.14萬(wàn)元、13,669.30萬(wàn)元、17,013.95萬(wàn)元和22,873.07萬(wàn)元,存貨減值損失分別為541.57萬(wàn)元、250.19萬(wàn)元、464.48萬(wàn)元和523.32萬(wàn)元。

公司存在客戶合同/訂單被取消或調(diào)整的情形,報(bào)告期各期由此產(chǎn)生的存貨減值損失分別為148.88萬(wàn)元、64.09萬(wàn)元、145.09萬(wàn)元和1.03萬(wàn)元。

東威科技稱,因客戶調(diào)整、取消訂單或采購(gòu)意向的情況共涉及設(shè)備17臺(tái),其中9臺(tái)設(shè)備的合同/訂單系由于客戶需求變更而調(diào)整、取消,6臺(tái)設(shè)備的合同/訂單系因設(shè)備運(yùn)行情況未達(dá)到客戶要求的相關(guān)參數(shù)指標(biāo)而調(diào)整、取消。

2017年至2020年上半年各期末,東威科技的存貨周轉(zhuǎn)率分別為2.03、1.84、1.49和0.51,行業(yè)可比公司的存貨周轉(zhuǎn)率分別為1.16、0.90、1.10和0.46。

2019年負(fù)債3.4億元

2017年至2020年上半年各期末,東威科技的負(fù)債分別為37,360.53萬(wàn)元、38,098.92萬(wàn)元、33,864.87萬(wàn)元和39,572.35萬(wàn)元,其中流動(dòng)負(fù)債分別為35,934.17萬(wàn)元、36,453.97萬(wàn)元、32,262.33萬(wàn)元和37,870.53萬(wàn)元,占占各期負(fù)債的96.18%、95.68%、95.27%和95.70%。

東威科技的流動(dòng)負(fù)債主要由應(yīng)付賬款、預(yù)收款項(xiàng)和短期借款等構(gòu)成。

2017年至2020年上半年各期末,公司應(yīng)付賬款分別為13,084.38萬(wàn)元、12,280.74萬(wàn)元、12,196.09萬(wàn)元和16,110.35萬(wàn)元,主要為材料采購(gòu)款。

上述同期,公司的預(yù)收款項(xiàng)分別為10,105.12萬(wàn)元、12,122.68萬(wàn)元、10,401.88萬(wàn)元和0.00萬(wàn)元,均為根據(jù)合同約定預(yù)收的銷售款。

2017年至2020年上半年各期末,公司短期借款分別為2,900.00萬(wàn)元、2,900.00萬(wàn)元、0.00萬(wàn)元和0.00萬(wàn)元,主要由抵押借款、質(zhì)押借款和保證借款構(gòu)成。

2017年至2020年上半年各期末,東威科技的流動(dòng)比率分別為1.16、1.28、1.73和1.59,速動(dòng)比率分別為0.86、0.90、1.20和0.99,資產(chǎn)負(fù)債率分別為80.20%、72.37%、53.72%和57.68%。

上述同期,可比公司的流動(dòng)比率均值分別為2.56、2.52、2.64和3.31,速動(dòng)比率均值分別為1.83、1.72、1.83和2.35,資產(chǎn)負(fù)債率均值為29.96%、32.11%、36.85%和29.14%。

2019年研發(fā)費(fèi)用3566萬(wàn)元

2017年至2020年上半年各期末,東威科技的研發(fā)費(fèi)用分別為2796.27萬(wàn)元、2963.99萬(wàn)元、3566.21萬(wàn)元和1509.08萬(wàn)元,占營(yíng)業(yè)收入的比例分別為7.43%、7.28%、8.08%和8.66%。

上述同期,行業(yè)可比公司的研發(fā)費(fèi)用率分別為5.79%、6.01%、5.35%和6.55%。

   實(shí)控人向公司借款為購(gòu)房裝修

2017年,公司實(shí)控人劉建波向東威科技拆借資金175.50萬(wàn)元,2017年劉建波之妻劉娟向公司拆借資金202.98萬(wàn)元。

另外,劉建波、劉娟在2017年前存在向東威有限及其子公司借款的情形,報(bào)告期初形成的借款金額分別為325.40萬(wàn)元、753.35萬(wàn)元。2017年度劉建波、劉娟分別向東威科技累計(jì)借款175.50萬(wàn)元、202.98萬(wàn)元。

2017年12月,為清理與規(guī)范上述借款,劉建波、劉娟一并償還了上述借款,歸還資金分別為500.90萬(wàn)元和961.32萬(wàn)元。

信息披露顯示,劉建波、劉娟因購(gòu)房裝修等需求向公司借入了上述款項(xiàng)。

    三次遭監(jiān)管處罰

招股書(shū)披露,東威科技三次受到工商、安全生產(chǎn)等行政部門的監(jiān)管處罰。

2019年1月2日,淮安市工商行政管理局向東威機(jī)械出具了《淮安市工商行政管理局行政處罰決定書(shū)》(淮工商稽案字[2019]01號(hào)),確定東威機(jī)械兩名員工未經(jīng)批準(zhǔn)進(jìn)入第三方企業(yè),違反了《中華人民共和國(guó)反不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)法》第十條第一款第(一)項(xiàng)規(guī)定,對(duì)公司做出罰款1.00萬(wàn)元的處罰。

2019年6月,昆山開(kāi)發(fā)區(qū)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理與環(huán)境保護(hù)局對(duì)公司進(jìn)行執(zhí)法檢查,確定公司未將事故隱患排查治理情況向從業(yè)人員通報(bào)以及未按照規(guī)定定期組織生產(chǎn)安全事故應(yīng)急救援演練的行為分別違反了《中華人民共和國(guó)安全生產(chǎn)法》第三十八條第一款、第七十八條和第三十三條之規(guī)定。

2019年8月14日,昆山市應(yīng)急管理局依據(jù)昆山開(kāi)發(fā)區(qū)安全生產(chǎn)監(jiān)督管理與環(huán)境保護(hù)局執(zhí)法人員出具的《現(xiàn)場(chǎng)檢查記錄》、《責(zé)令期限整改指令書(shū)》,向公司出具了《行政處罰決定書(shū)》(昆應(yīng)急開(kāi)發(fā)罰[2019]48號(hào)),確定對(duì)公司做出罰款10.00萬(wàn)元的行政處罰。

2020年3月18日,中華人民共和國(guó)上海浦江海關(guān)向東威科技出具了《行政處罰決定書(shū)》(滬浦江關(guān)簡(jiǎn)違字〔2020〕0109號(hào)),確定公司將外銷設(shè)備運(yùn)抵國(guó)、最終目的國(guó)申報(bào)錯(cuò)誤,違反了海關(guān)監(jiān)管規(guī)定,對(duì)公司做出罰款600.00元的處罰。

2017年至今分紅6次共7200萬(wàn)元

招股書(shū)披露,東威科技自2017年以來(lái)共進(jìn)行了6次股利分配,合計(jì)現(xiàn)金分紅7200萬(wàn)元。

2017年1月,公司以2016年度及以前年度實(shí)現(xiàn)的未分配利潤(rùn)向股東分配現(xiàn)金股利,分紅金額為300.00萬(wàn)元;

2017年6月,公司以2016年度及以前年度實(shí)現(xiàn)的未分配利潤(rùn)向股東分配現(xiàn)金股利,分紅金額為2000.00萬(wàn)元;

2017年12月,公司以2016年度及以前年度實(shí)現(xiàn)的未分配利潤(rùn)向股東分配現(xiàn)金股利,分紅金額為1000.00萬(wàn)元;

2018年1月,公司以2017年度及以前年度實(shí)現(xiàn)的未分配利潤(rùn)向股東分配現(xiàn)金股利,分紅金額為1000.00萬(wàn)元;

2019年1月,公司以2018年度及以前年度實(shí)現(xiàn)的未分配利潤(rùn)向股東分配現(xiàn)金股利,分紅金額為600.00萬(wàn)元。

2020年1月,公司以2019年9月30日的未分配利潤(rùn)向股東分配現(xiàn)金股利,分紅金額為2300.00萬(wàn)元。

標(biāo)簽: 東威 逾期賬款 電鍍

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