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深交所上市審核委員會2023年第50次審議會議于昨日召開,審議結果顯示,廣州廣合科技股份有限公司(以下簡稱“廣合科技”)首發符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第175家企業(其中,上交所和深交所一共過會143家,北交所過會32家)。
廣合科技的保薦機構(主承銷商)為民生證券股份有限公司,保薦代表人為姜濤、王嘉。這是民生證券今年保薦成功的第11單IPO項目。此前,1月19日,民生證券保薦的廣州康盛生物科技股份有限公司過會;3月1日,民生證券保薦的江西威爾高電子股份有限公司過會;3月3日,民生證券保薦的廣東天承科技股份有限公司過會;3月16日,民生證券保薦的上海司南衛星導航技術股份有限公司過會;3月31日,民生證券保薦的江蘇萬高藥業股份有限公司過會;4月12日,民生證券保薦的寧波華平智控科技股份有限公司過會;4月13日,民生證券保薦的威海市天罡儀表股份有限公司過會;5月18日,民生證券保薦的深圳市信宇人科技股份有限公司過會;5月19日,民生證券保薦的深圳市鑫信騰科技股份有限公司過會;6月16日,民生證券保薦的蘇州湘園新材料股份有限公司過會。此外,4月27日,民生證券保薦的惠州市特創電子科技股份有限公司被否。
廣合科技主營業務是印制電路板的研發、生產和銷售,自成立以來主營業務沒有發生變化。
廣合科技的控股股東為臻蘊投資,持有公司45.04%的股份,廣生投資、廣財投資分別持有公司7.59%、7.59%的股份,肖紅星、劉錦嬋通過臻蘊投資、廣生投資、廣財投資間接控制公司60.21%的股份表決權,肖紅星、劉錦嬋為公司實際控制人。
廣合科技本次擬在深交所主板發行的股票數量不超過10,000萬股,占發行后股份總數的比例不低于10%;本次發行全部為公開發行新股,不進行公司股東公開發售股份;擬募集資金91,810.52萬元,用于黃石廣合精密電路有限公司廣合電路多高層精密線路板項目一期第二階段工程、廣州廣合科技股份有限公司補充流動資金及償還銀行貸款。
上市委會議現場問詢的主要問題
經營業績問題。根據發行人申報材料,報告期各期,發行人產品服務器 PCB 銷售收入占主營業務收入比例分別為65.87%、69.39%、71.98%;浪潮信息、Dell、鴻海精密屬于發行人前五名客戶,發行人對前述客戶銷售產品均包含服務器 PCB,但對前述客戶毛利率存在較大差異,且報告期各期對同一客戶毛利率存在較大波動;發行人對浪潮信息的銷售收入分別為 27,204.95 萬元、32,767.05 萬元、14,432.38 萬元;發行人通過代理商協助銷售收入占比分別為 56.62%、55.64%、50.62%。
請發行人:(1)結合服務器 PCB 產品具體類型,說明發行人對前述客戶銷售服務器 PCB 的毛利率存在較大差異的原因及合理性,對前述客戶毛利率波動較大的原因及合理性;(2)結合市場競爭格局變化、自身競爭優劣勢、毛利率波動等,說明 2022年對浪潮信息的銷售收入下降較大的原因及合理性;(3)結合與代理商的合作歷史,說明代理商在銷售活動中的作用及對經營業績穩定性的影響。同時,請保薦人發表明確意見。
需進一步落實事項
無