久久精品免费看国产成人,四虎国产精品亚洲一区久久,伊人精品久久久7777,成人欧美一区二区三区在线,99精品国产福利一区二区,亚洲精品成人毛片久久久,久久精品99精品免费观看 ,99热久久这里只有精品免费,久久精品免费一区二区三区

中國網財經3月25日訊(記者葉淺 樊鵬)近日，因在保薦凱雪冷鏈北交所上市過程中存在違規(guī)行為，華金證券和2名保薦人被北交所出具了警示函自律監(jiān)管措施。

警示函內容顯示，華金證券在保薦凱雪冷鏈公開發(fā)行股票并上市過程中存在以下違規(guī)行為：

一、在對凱雪冷鏈項目進行盡調時，未能就會計管理控制進行充分核查，未能就財務管理內部控制的完整性、合理性及有效性審慎發(fā)表意見，并進一步調查發(fā)現凱雪冷鏈因內部控制有效性不足導致的風險。

(資料圖片)

二、在執(zhí)行核查程序時，未能就凱雪冷鏈涉及保理業(yè)務的真實及完整性實施充分核查程序，未能有效執(zhí)行盡職調查。

公開信息顯示，凱雪冷鏈由華金證券保薦于2021年11月10日申報北交所上市獲受理，2022年3月21日取得證監(jiān)會同意公開發(fā)行股票注冊申請的批復，有效時間為一年，即在2023年3月20日前要完成發(fā)行。

然而，在取得注冊許可后，凱雪冷鏈在河南證監(jiān)局及中介機構專項核查中被發(fā)現印章管理內部控制存在缺陷，時任凱雪冷鏈財務人員利用內控缺陷，使用印章于2018-2019年間與外部租賃公司簽署多份融資合同為第三方融資提供幫助，涉及融資金額為 6,730 萬元。

2022年11月25日，華金證券因為存在投資銀行類業(yè)務內部控制不完善及廉潔從業(yè)風險防控機制不完善等問題被證監(jiān)會責令進行改正，并且在2022年11月25日至2023年2月24日期間，暫停保薦和公司債券承銷業(yè)務。

2023年3月13日，凱雪冷鏈變更了持續(xù)督導主辦券商，由華金證券更換為中原證券。

2023年3月17日，因為在凱雪冷鏈項目中未勤勉履行相關職責，未能就凱雪冷鏈內部控制的有效性和招股說明書及所出具相關文件的真實性、準確性、完整性審慎發(fā)表意見，華金證券及2名項目保薦人被河南證監(jiān)局出具了警示函措施。

與此同時，凱雪冷鏈因2018-2019年期間為其他公司提供融資幫助，并且未披露相關融資事項，也被河南證監(jiān)局出具了警示函措施。

此后不久，2023年3月20日，凱雪冷鏈發(fā)布公告稱，鑒于北交所上市取得的注冊批復有效期將于2023年3月20日屆滿，凱雪冷鏈內部控制存在缺陷涉及的規(guī)范整改工作尚在執(zhí)行，同時保薦機構華金證券被暫停保薦資格，暫未恢復，目前不具備啟動發(fā)行上市的客觀條件。

在上述公告中，凱雪冷鏈表示已經變更主辦券商，相關核查程序尚在履行，計劃在涉及內部控制缺陷規(guī)范整改后，聘請保薦機構并擇機重新啟動申報上市工作。

至此，凱雪冷鏈成為首家北交所注冊批復后未進行發(fā)行的公司。

數據顯示，2022年上半年華金證券投行業(yè)務手續(xù)費凈收入1.64億元，收入占比為44.08%，投行業(yè)務是華金證券重要的收入來源。

華金證券的IPO項目方面，截至發(fā)稿，除凱雪冷鏈暫停發(fā)行外，華金證券在手項目僅為申報創(chuàng)業(yè)板IPO的網進科技一單，也于2023年3月2日因撤回材料被終止審核。

證券業(yè)協(xié)會2022年證券公司投行業(yè)務質量評價結果公告顯示，華金證券被評為C級。