深圳證券交易所上市審核委員會2023年第46次審議會議于昨日召開,審議結果顯示,山東騰達緊固科技股份有限公司(簡稱“騰達科技”)首發符合發行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第163家企業。
騰達科技本次發行的保薦機構為中泰證券股份有限公司,保薦代表人唐聽良、關峰。這是中泰證券今年保薦成功的第6單IPO項目。此前,1月13日,中泰證券保薦的山東博苑醫藥化學股份有限公司過會;2月15日,中泰證券保薦的煙臺民士達特種紙業股份有限公司過會;2月24日,中泰證券保薦的山東華陽迪爾化工股份有限公司過會;6月1日,中泰證券保薦的上海眾辰電子科技股份有限公司、山東國子軟件股份有限公司過會。
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騰達科技的主營業務為螺栓、螺母、螺桿、墊圈等不銹鋼緊固件產品的研發、生產與銷售。
公司控股股東、實際控制人為陳佩君。截至招股說明書簽署日,陳佩君直接持有公司7,100萬股,占公司現有總股本的比例為47.33%,報告期內,陳佩君能夠控制公司的表決權比例始終為47.33%,其能夠在股東大會的表決中起到決定性的控制和支配作用,因此,騰達科技控股股東及實際控制人為陳佩君。
騰達科技本次擬在深交所主板公開發行股票不超過5,000萬股,占發行后總股本的比例不低于25%,本次發行股份均為新股,公司股東不進行公開發售股份。公司擬募集資金84,918.39萬元,用于不銹鋼緊固件擴產及技術改造項目、緊固件產品線擴展及配套生產線建設項目、不銹鋼緊固件生產及智能倉儲基地建設項目、補充流動資金項目。
上市委會議現場問詢的主要問題:
1.主營業務收入問題。根據發行人申報材料,報告期內,發行人貿易商銷售收入占主營業務收入的比例分別為96.79%、97.83%、98.41%,外銷收入占主營業務收入的比例分別為73.97%、77.66%、82.49%。中介機構走訪的終端客戶對應的貿易商收入占貿易商收入的比例分別為9.58%、7.18%、6.36%。
請發行人:(1)說明貿易商模式銷售占比較高的原因,是否符合行業慣例,是否存在向貿易商壓貨的情形;(2)說明境外銷售收入占比較高的原因,境外客戶是否具有穩定性。同時,請保薦人說明核查方法、核查結論,走訪終端客戶對應的貿易商收入占貿易商收入比例較低的原因,并發表明確意見。
2.關聯交易問題。根據發行人申報材料,報告期內發行人關聯方較多,關聯采購金額分別為5,323.20萬元、7,724.15萬元、7,921.68萬元,主要是向騰達不銹鋼、滕州騰興、雙馳金屬、寧波騰業等關聯方采購原材料及半成品。
請發行人:(1)結合非關聯方采購價格、信用政策等,說明關聯采購價格是否公允,是否存在損害發行人利益的情形;(2)結合資金流水核查,說明是否存在關聯方為發行人代墊成本費用的情形;(3)說明關聯交易相關內部控制制度是否健全有效。同時,請保薦人發表明確意見。
需進一步落實事項:
無