停牌2個多月的麗鵬股份重大資產重組掀起蓋頭：麗鵬股份將通過發行股份及支付現金方式以9.986億元收購華宇園林100%的股權。收購后公司控股權并不發生變更，但公司主營成為園林與瓶蓋制造齊頭并進的格局。如果收購順利，預計2014年、2015年，麗鵬股份凈利潤將由2013年的4024.28萬元分別增長至1.4億、1.6億元，實現跨越式發展。

　　本次交易具體安排為：麗鵬股份以7.57元/股向湯于等58名華宇園林全體股東發行股份購買其合計持有標的公司76.98%的股權，并支付22983.63萬元現金購買其合計持有標的公司23.02%的股權，同時擬向孫世堯等9名特定對象發行不超過3,669萬股，募集配套資金不超過27774.33萬元，用于收購湯于等58名華宇園林全體股東持有華宇園林23.02%的股份，剩余部分將用于補充華宇園林營運資金。

　　據了解，以2014年4月30日為基準日，華宇園林100%股權的評估值為100107.87萬元。較賬面凈資產額60,763.49萬元增值39,344.38萬元，增值率64.75%。參考評估值，經交易雙方協商，標的資產作價為99860萬元。根據公司與湯于、湯洪波、賴力、丁小玲、成都富恩德等補償義務人簽署的《盈利預測補償協議》，華宇園林于2014年至2017年扣除非經常性損益后歸屬于母公司所有者的凈利潤分別不低于10,500萬元、13,000萬元、16,900萬元和19,800萬元。2014年、2015年麗鵬股份按照本次交易完成后的架構編制的備考合并利潤表中歸屬于母公司股東的凈利潤為14075.41萬元、16010.04萬元。

　　華宇園林主營園林工程施工、園林景觀規劃設計、綠化養護和苗木產銷等業務。經過多年的積累，華宇園林已經在園林綠化行業內形成了一定的品牌優勢，具備了大型高端項目的承攬和施工能力。華宇園林近年來施工的項目大多數為大中型項目，在國內園林綠化市場大中型項目的市場競爭中占據了一定的優勢。

　　同時，華宇園林是少數已經開始在全國范圍內開拓業務的公司之一，目前在全國范圍內共開設有13家分公司，1家子公司。根據華宇園林2012年及2013年合并財務報表，最近兩年華宇園林實現的凈利潤分別為6059.72萬元和8,927.87萬元，盈利能力較強。

　　隨著中央和地方政府各項政策的推出，將持續加大對生態環境的投入，園林類公司作為生態建設和環境污染治理的重要參與者，正處于新的發展機遇期。

　　本次交易完成后，麗鵬股份將在鋁板復合型防偽印刷和防偽瓶蓋制造行業之外，新增園林工程施工、園林景觀規劃設計、綠化養護和苗木產銷等業務。針對原防偽瓶蓋行業業績增速放緩的現狀，麗鵬股份將繼續調整產品結構、拓展市場領域、強化產品質量、加大工藝創新、開展精益管理，實現穩定發展;同時，華宇園林的園林業務發展前景更為廣闊，且面臨歷史性戰略發展機遇期。通過本次重組，公司將實現多元化發展戰略，增強上市公司持續盈利能力，降低宏觀經濟和白酒行業波動對公司業績的影響程度，提升公司抗風險能力和業績回報能力。