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創(chuàng)業(yè)板發(fā)審委2016年第1次會議審核結(jié)果公告

中國證券監(jiān)督管理委員會創(chuàng)業(yè)板發(fā)行審核委員會2016年第1次發(fā)審委會議于2016年1月8日召開，現(xiàn)將會議審核情況公告如下：

一、審核結(jié)果

福建博思軟件股份有限公司（首發(fā)）獲通過。

中潛股份有限公司（首發(fā)）獲通過。

二、發(fā)審委會議提出詢問的主要問題

（一）福建博思軟件股份有限公司

1、招股說明書披露發(fā)行人“非稅收入收繳管理系統(tǒng)和非稅收入政策管理系統(tǒng)對財(cái)政部門的非稅收入日常規(guī)范化管理和財(cái)政監(jiān)督起

到重要作用，一般以省級財(cái)政部門或其他省級主管機(jī)關(guān)為牽頭單位，在全省范圍內(nèi)統(tǒng)一部署實(shí)施，涉及的執(zhí)收（執(zhí)罰）單位、代收銀行、各級財(cái)政部門等用戶數(shù)量眾多”。此外，招股書披露發(fā)行人對福建省財(cái)政廳存在一定程度的依賴。請發(fā)行人代表說明作為第二大股東的舉辦單位，福建省財(cái)政廳是否存在向發(fā)行人利益傾斜或增加獲取商業(yè)機(jī)會的可能，是否對發(fā)行人業(yè)務(wù)及決策的獨(dú)立性產(chǎn)生影響；2、請發(fā)行人代表說明發(fā)行人21層研發(fā)大樓項(xiàng)目投入使用后，是否會增加福建省財(cái)政廳或其下屬單位的對該房產(chǎn)的有償或無償使用。請保薦代表人說明核查過程。

（二）中潛股份有限公司

1、發(fā)行人中潛潛水世界建設(shè)項(xiàng)目租金采用直線法核算，并在申報(bào)期間對會計(jì)報(bào)表進(jìn)行了調(diào)整并補(bǔ)充簽署了《物業(yè)管理服務(wù)合同》、《房屋租賃合同的補(bǔ)充合同》。請發(fā)行人代表說明：（1）認(rèn)定報(bào)告期2012至2015年1-6月原始財(cái)務(wù)報(bào)表的依據(jù)；（2）申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表和原始財(cái)務(wù)報(bào)表的差異比較表的編制范圍；（3）歷次申報(bào)財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)整及對外報(bào)送履行的內(nèi)部控制程序。請保薦代表人對發(fā)行人與相關(guān)合同簽署、財(cái)務(wù)報(bào)表編制與報(bào)送相關(guān)的內(nèi)部控制制度的建立和有效運(yùn)行發(fā)表核查意見。

2、請發(fā)行人代表說明，相對于其OEM，發(fā)行人在ODM業(yè)務(wù)中提供設(shè)計(jì)的具體情況，報(bào)告期ODM設(shè)計(jì)研發(fā)產(chǎn)品樣品相應(yīng)的成本和費(fèi)用，歸屬于發(fā)行人的設(shè)計(jì)方案的知識產(chǎn)權(quán)的具體情況。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

3、請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明“中潛潛水世界”2015年的實(shí)際經(jīng)營情況及與預(yù)測情況是否存在重大差異。

發(fā)行監(jiān)管部

2016年1月8日

主板發(fā)審委2016年第4次會議審核結(jié)果公告

中國證券監(jiān)督管理委員會主板發(fā)行審核委員會2016年第4次發(fā)審委會議于2016年1月8日召開，現(xiàn)將會議審核情況公告如下：

一、審核結(jié)果

（一）東北證券股份有限公司（配股）獲通過。

（二）無錫洪匯新材料科技股份有限公司（首發(fā)）獲通過。

二、發(fā)審委會議提出詢問的主要問題

（一）東北證券股份有限公司

無

（二）無錫洪匯新材料科技股份有限公司

1、請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明報(bào)告期內(nèi)發(fā)行人對主要內(nèi)銷貿(mào)易商江陰嘉榮石化貿(mào)易有限公司（以下簡稱江陰嘉榮）銷售收入逐年大幅增長的原因，江陰嘉榮對下游客戶的銷售情況，江陰嘉榮下游客戶不直接向發(fā)行人采購貨物的原因，發(fā)行人與江陰嘉榮之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，相關(guān)信息是否在招股說明書中充分披露。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

2、請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明揚(yáng)州天華新材料有限公司和常州拓森化工有限公司等主要供應(yīng)商的經(jīng)營情況及其向發(fā)行人供應(yīng)原料品種、數(shù)量、金額、單價(jià)及其公允性和合理性；發(fā)行人報(bào)告期內(nèi)收入與銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金的匹配性以及營業(yè)成本與購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金的匹配性及其存在差異的原因。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

3、發(fā)行人2003年受讓租賃的江蘇銀卡化工有限責(zé)任公司（以下簡稱銀卡化工）樹脂業(yè)務(wù)相關(guān)的部分土地、房屋和設(shè)備，并接收34名銀卡化工的職工，同時(shí)，銀卡化工許可發(fā)行人使用其“嵩山”牌注冊商標(biāo)，許可期限自2003年9月18日至2013年2月28日。發(fā)行人控股股東、董事長項(xiàng)洪偉曾在銀卡化工工作過近五年且曾持有其1.6%的初始股權(quán)。請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明：（1）發(fā)行人購買租賃的銀卡化工資產(chǎn)的原因、主要資產(chǎn)和交易情況以及公司使用情況，未收購而是通過許可方式使用銀卡化工注冊商標(biāo)的原因及其具體約定內(nèi)容，招股說明書“資產(chǎn)許可使用”等部分未披露的原因；（2）項(xiàng)洪偉是否在銀卡化工存在職務(wù)發(fā)明的情況、公司目前相關(guān)技術(shù)專利是否存在糾紛、是否有競業(yè)禁止的情況；（3）發(fā)行人通過許可商標(biāo)生產(chǎn)、銷售產(chǎn)品的品種、產(chǎn)量、銷量、收入及其對發(fā)行人經(jīng)營的影響等情況，銀卡化工的主營業(yè)務(wù)和經(jīng)營情況及其許可使用的注冊商標(biāo)目前的法律狀態(tài)和使用情況；（4）發(fā)行人、股東、實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事和高級管理人員與銀卡化工、股東、實(shí)際控制人及其董事、監(jiān)事和高級管理人員是否有關(guān)聯(lián)關(guān)系；（5）相關(guān)信息披露和風(fēng)險(xiǎn)揭示是否充分。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

4、請發(fā)行人代表結(jié)合市場競爭、產(chǎn)品售價(jià)、原料采購價(jià)格等因素，進(jìn)一步說明報(bào)告期綜合毛利率較高且不同品種毛利率差異較大以及2015年上半年二元系列產(chǎn)品毛利率大幅提高的原因及其合理性，相關(guān)信息是否充分披露。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

5、請發(fā)行人代表進(jìn)一步說明2016年1月1日起實(shí)施的《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理辦法》對發(fā)行人高新技術(shù)企業(yè)資質(zhì)認(rèn)定及未來經(jīng)營業(yè)績和企業(yè)所得稅優(yōu)惠政策的影響。請保薦代表人發(fā)表核查意見。

發(fā)行監(jiān)管部

2016年1月8日