華控賽格(2.990,-0.01,-0.33%)(000068.SZ)3年馬拉松般的再融資長跑,到達終點站之際卻前功盡棄了。
據(jù)6月26日公告,證監(jiān)會于2017年12月25日核準華控賽格非公開發(fā)行不超過10億股新股,但由于資本市場環(huán)境的變化,公司未能在批復(fù)文件規(guī)定的2018年6月25日前的有效期內(nèi)完成定增事宜,該批復(fù)到期自動失效。
可是,華控賽格此番定增再融資到期失效,并非上述公告所說的那么籠統(tǒng)和簡單。
“主要是受簽字會計師和券商(被調(diào)查和處罰)的影響,還有資本市場的一些不利因素,所以這次定增過期了。”華控賽格相關(guān)人士6月26日向21世紀經(jīng)濟報道記者透露。
根據(jù)華控賽格相關(guān)公告,其非公開發(fā)行的保薦機構(gòu)是國信證券(8.700,-0.01,-0.11%)(002736.SZ),申報會計師為大華會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)。
遭會后事項監(jiān)管
公告表明,華控賽格定增再融資申請于2017年11月13日通過發(fā)審會審核,同年12月29日取得批復(fù)文件。華控賽格稱,在取得批復(fù)后,公司一直積極推進發(fā)行事宜。
華控賽格2018年4月27日披露的非公開發(fā)行會后事項專項說明及承諾函還稱,其本次非公開發(fā)行仍符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的條件,并且直到6月20日在深交所互動易上回復(fù)投資者提問時,仍稱正在積極籌備相關(guān)發(fā)行事宜。
“沒想到定增做到后面會這么困難,前幾天我們都在努力想辦法,想要換中介機構(gòu),時間上卻來不及了。”前述華控賽格相關(guān)人士對21世紀經(jīng)濟報道記者說。
根據(jù)證監(jiān)會擬發(fā)行證券的公司會后事項監(jiān)管的有關(guān)規(guī)定,若經(jīng)辦公司業(yè)務(wù)的主承銷商、會計師和律師受到有關(guān)部門的處罰,或發(fā)生更換,其股票發(fā)行需重新提交發(fā)審會審核。
按華控賽格此次非公開發(fā)行的保薦機構(gòu)國信證券6月22日公告,因其保薦業(yè)務(wù)及財務(wù)顧問業(yè)務(wù)涉嫌違反證券法律法規(guī),于1月30日收到調(diào)查通知書被證監(jiān)會立案調(diào)查,并于6月21日收到證監(jiān)會行政處罰決定書,對國信證券保薦業(yè)務(wù)行為和并購重組財務(wù)顧問業(yè)務(wù)行為,給予責令改正。
不過,在被處罰前,國信證券合規(guī)管理總部審議形成的合規(guī)意見,仍認為華控賽格非公開發(fā)行符合條件,同意繼續(xù)推薦。
而早在6月上旬,就有報道稱,包括大華會計師事務(wù)所在內(nèi)的多家會計師事務(wù)所被證監(jiān)會調(diào)查,其首發(fā)和再融資項目業(yè)務(wù)被暫停受理。
華控賽格會后事項承諾函表明,大華會計師事務(wù)所尚有牽涉誠志股份(13.890,-0.06,-0.43%)(000990.SZ)、中兵紅箭(7.730,0.02,0.26%)(000519.SZ)和*ST佳電(6.290,-0.01,-0.16%)(000922.SZ)的審計及信披問題,目前處于證監(jiān)會調(diào)查階段。
對于定增到期失效的影響,上述華控賽格相關(guān)人士表示,“原本定增再融資的3個海綿城市項目,目前暫時先靠貸款在做,肯定會增加財務(wù)成本,不過工程進度還是正常在做。”
再融資或卷土重來
公告顯示,華控賽格剛剛到期失效的定增再融資,擬非公開發(fā)行不超過10億股,募資金總額不超過43.11億元,全部用于海綿城市PPP建設(shè)項目、智慧排水系統(tǒng)建設(shè)項目及土壤修復(fù)項目。
而非公開發(fā)行的10名特定對象也已確定,其中,控股股東深圳市華融泰資產(chǎn)管理有限公司(下稱華融泰)及其關(guān)聯(lián)方同方金融控股(深圳)有限公司、西藏林芝清創(chuàng)資產(chǎn)管理有限公司,將分別認購不少于18億元、不超過7億元和不超過2億元。
事實上,華控賽格公告中所稱的定增到期失效是“由于資本市場環(huán)境的變化”,也令人感覺牽強。
21世紀經(jīng)濟報道記者復(fù)盤發(fā)現(xiàn),從2018年初以來至5月29日,雖然華控賽格股價下跌14.06%,但收盤價尚達4.34元/股,并且期間加權(quán)均價為4.72元/股,股價對定增并未產(chǎn)生影響,況且大部分定增皆為控股股東及關(guān)聯(lián)方認購,應(yīng)該也不存在中途放棄可能。
而據(jù)華控賽格定增再融資預(yù)案,其非公開發(fā)行的定價基準日為發(fā)行期首日,發(fā)行價格為不低于定價基準日前20個交易日股票均價的90%。
而華控賽格為了完成本次定增再融資,已多次修訂方案。早在2015年7月13日,華控賽格就宣布非公開發(fā)行6億股,擬募集資金總額不超過48.72億元。2016年7月12日改為擬非公開發(fā)行不超過10億股,募集不超過48.56億元。2017年1月21日,其又將募資規(guī)模變更為43.11億元。
“定增再融資有可能以后會再做。”前述華控賽格相關(guān)人士表示。
但3年努力化為泡影的華控賽格,眼下還面臨諸多壓力,且截至6月26日的收盤價僅為3元/股,創(chuàng)2009年2月以來新低。
據(jù)業(yè)績預(yù)告,華控賽格今年上半年將虧損2200萬元至2800萬元,且第二大股東深圳賽格已于4月24日披露,計劃在6個月內(nèi)減持不超總股本3%的3020.01萬股。
“我們現(xiàn)在主要做政府工程,但政府大都在年底才結(jié)款,其實整年來講,盈利的概率是比較高的。”上述華控賽格相關(guān)人士解釋稱,“深圳賽格現(xiàn)在應(yīng)該還沒開始減持。”(張望)